中卫市2022年1-8月份预算执行情况

一、全市预算执行情况

全市公共财政预算收入完成163,114万元，为序时进度的70.75%，扣除留抵退税因素后增长6.64%，按自然口径计算下降4.60%。中宁县公共财政预算收入完成48,552万元，为序时进度的54.52%，扣除留抵退税因素后下降5.94%，按自然口径计算下降16.31%。海原县公共财政预算收入完成17,489万元，为序时进度的74.42%，扣除留抵退税因素后增长20.35%，按自然口径计算增长13.60%。全市基金预算收入完成26,291万元，为序时进度的25.01%，同比下降46.73%。

全市公共财政预算支出完成1,338,192万元，为序时进度的68.90%，同比增长6.67%。中宁县公共财政预算支出完成394,488万元，为序时进度的74.97%，同比增长10.94%。海原县公共财政预算支出完成451,752万元，为序时进度的71.80%，同比增长4.54%。全市基金预算支出完成39,959万元，为序时进度的29.75%，同比增长11.32%。

二、市级预算执行情况

（一）收入预算执行情况

公共财政预算收入完成97,073万元，为序时进度的82.28%，扣除留抵退税因素后增长11.97%，按自然口径计算下降0.51%。

1、税收收入分级次执行情况（示意图1）。税收总收入完成88,203万元。其中：中央级收入31,923万元，占总数的34.37%；自治区级收入-2,336万元，占总数的2.52%；市级收入58,616万元，占总数的63.11%。

2、公共财政预算收入构成情况（示意图2）。市级公共财政预算收入完成97,073万元。其中：税收收入完成58,616万元，占总数的60.38%；非税收入完成38,457万元，占总数的39.62%。

（二）支出预算执行情况

公共财政预算支出完成491,952万元，为序时进度的62.52%；基金预算支出完成23,539万元，为序时进度的28.74%。

三、财政预算执行的主要特点

（一）公共财政预算收入稳中有进。截至8月底，全市公共财政预算收入累计完成163,114万元，为年初预算任务的70.75%，超序时进度4.08个百分点，其中：市级公共财政预算收入累计完成97,073万元，为序时进度的82.28%，超序时进度15.61个百分点；中宁县公共财政预算收入累计完成48,552万元，为序时进度的54.52%，低于序时进度12.15百分点；海原县公共财政预算收入累计完成17,489万元，为序时进度的74.42%，超序时进度7.75个百分点。

（二）税收收入增速趋稳。截至8月底，全市税收收入累计完成101,840万元，按自然口径下降8.61%，降幅较上月收窄了4.11个百分点，扣除留抵退税因素后增长8.60%，增幅较上月回落了3.20个百分点。

税收增收方面：1.非金属矿物制品业税收增收明显。8月，全市非金属矿物制品业税收入库2,249万元，同比增长1.6倍，增收1,386万元。非金属矿物制品业税收增收主要原因：一是宁夏锦腾炭素有限公司为去年10月新办企业，今年8月该企业税收入库585万元，去年同期无税收入库；二是业内其他主要企业税收增收良好，宁夏晶隆石英有限公司税收入库增收185万元，宁夏中宁赛马水泥有限公司税收入库增收154万元，宁夏鑫锐磨料科技有限公司税收入库增收94万元，宁夏中卫市明通砼业有限公司、宁夏天祥建材有限公司税收入库合计增收120万元。2.电力、热力、燃气及水的生产和供应业税收大幅增长。8月，全市电力、热力、燃气及水的生产和供应业税收入库6,004万元，同比增长103%，增收3,046万元。一是国家电投集团宁夏能源铝业中卫新能源有限公司税收入库1,110万元，同比增收1,108万元，其中增值税净增860万元，主要是去年同期企业上期留抵税额达3,890万元，增值税当期抵扣税额928万元后无入库，同时，本月缴纳耕地占用税滞纳金241万元；二是宁夏卫钢新能源有限公司税收入库同比净增939万元，主要是企业本月缴纳耕地占用税滞纳金823万元；三是行业内其他主要企业经营效益普遍转好，其中，中宁县隆基光伏新能源有限公司、中卫市天云新能源科技有限公司、宁夏中卫宁清光伏电力有限公司、中宁县欣文新能源有限公司、宁夏佰明光伏电力有限公司、中宁县佳阳新能源有限公司、中宁县中禾能源有限公司税收入库分别增收206万元、146万元、114万元、108万元、106万元、103万元、102万元，上述7家企业增值税入库同比增收853万元。

税收减收方面：1.制造业税收下滑明显。8月，全市制造业税收入库7,581万元，同比减收5,178万元，主要是由金属冶炼和压延加工业、化学原料和化学制品制造业两个行业税收大幅下滑导致。一是金属冶炼和压延加工业税收同比减收4,660万元。主要是8月份铝锭价格由上年同期的19,500元/吨下滑至今年的18,000元/吨，价格降幅近8个百分点。受此影响，宁夏宁创新材料科技有限公司印花税销售合同书立合同金额同比减少8亿元，税收入库同比减少3,656万元（仅入库238万元），其中增值税入库减收1,395万元，企业所得税减收2,223万元，行业内其他主要企业税收也呈下滑趋势，其中，宁夏钢铁(集团)有限责任公司、宁夏昊丰伟业钢铁股份有限公司税收分别减收230万元、224万元；二是化学原料和化学制品制造业税收同比减收2,910万元。8月份，宁夏瑞泰科技股份有限公司办理增值税留抵退税1,218万元，上年同期无退库。宁夏渝丰化工股份有限公司今年投资约3亿元开工建设液化气生产供应项目增值税进项较大，税收入库同比减收798万元，其中，增值税入库减收801万元，行业内其他主要企业宁夏华御化工有限公司、宁夏中盛新科技有限公司、宁夏天泰生物科技有限公司分别减收444万元、305万元、224万元。2.建筑业税收大幅减收。8月，全市建筑业税收入库2,800万元，同比减收1,776万元，建筑业内主要企业税收普遍呈下降趋势。其中，税收入库百万元及以上企业户数、税收金额为2户、316万元，分别同比下降60%、80%；税收入库十万元及以上企业户数、税收金额为53户、1,642万元，分别同比下降36.1%、53.1%，税收入库万元及以上企业户数、税收金额为308户、2,452万元，分别同比下降17.2%、44%，影响最大的是宁夏交通建设股份有限公司，税收入库同比减收846万元（仅入库206万元），其中，耕地占用税入库同比净减收464万元。3.发票开具金额略有下降。8月，全市增值税发票开票户数10,034户，同比增长10.2%，开票份数206,862份，同比增长2.9%，但是增值税开票金额仅133.5亿元，同比下降3.9%。税收收入主要支撑性行业中，制造业开票金额下降5.7%，建筑业开票金额下降1.6%，批发和零售业开票金额下降17%，房地产业开票金额下降18.9%。

（三）税收收入增量提高，居五市中位。截至8月底，全市税收收入增量为14,627万元，较上月增长2,231万元，税收收入增量高于石嘴山市的9,464万元和固原市的3,917万元，低于银川市的95,291万元和吴忠市的17,159万元。

（四）非税收入增幅下降，收入质量有所提升。截至8月底，全市非税收入完成61,274万元，完成年度预算的77.21%，同比增长2.91%，较上月增幅下降1.87个百分比。全市税收收入完成101,840万元，占公共财政预算收入的62.43%，较上月增长5.68个百分点，收入质量有所提升。

（五）公共财政预算支出稳步增长，民生支出保障到位。全市公共财政预算支出累计完成1,338,192万元，同比增长6.67%。其中，民生支出完成1,098,204万元，占公共财政预算支出的82.07%，主要是教育支出202,949万元；社会保障和就业支出215,323万元；农林水事务支出239,755万元；卫生健康支出138,902万元；城乡社区事务支出11,3085万元；住房保障支出77,656万元；节能环保支出67,168万元；交通运输支出28,028万元；文化体育与传媒支出15,338万元。

下一步，全市财政部门将持续充分发挥财政政策和资金导向作用，提升财政经济发展动力，着力培植财源，推动全市经济发展。一是全力做大财政蛋糕。咬定全年财政收入任务目标不放松，落实财政、税务部门联系沟通长效机制，加强收入形式研判，不断加大组织收入力度，挖潜增收。二是持续优化支出结构。牢固树立“过紧日子”思想，厉行勤俭节约，压减非急需、非刚性支出，从严控制“三公经费”，确保每笔资金用在“刀刃上”，落到“紧要处”。三是提升资金使用效益。进一步加强绩效管理，从严压实部门单位绩效管理主体责任，强化绩效评价的结果应用。

中卫市财政局          

2022年9月19日         

（此件公开发布）