目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  中卫市财政局概况

一、部门职责

（一）根据国家有关法律、法规、规章、政策以及本市经济和社会发展战略，编制本市中长期财政计划；参与制定本市重大经济决策，研究提出运用财政、税收政策对经济进行调控和综合平衡的建议；贯彻执行国家有关财政分配政策；拟订和执行市与县政府、镇政府和企业间的财政分配政策。

（二）编制本市年度预决算草案并组织执行；受市政府委托，向市人民代表大会报告本市预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；管理本市各项财政收入和预算外资金、财政专户；管理有关政府性基金；确定本市财政税收收入计划。

（三）根据国家有关政策规定，做好本市财政非经营性国有资产、财务、会计的管理和监督工作。

（四）管理本市公共支出；制定行政、事业单位开支标准和支出政策；制定基本建设财务制度。办理和监督本市财政的经济发展支出、本市投资项目的财政拨款、企业挖潜改造和科技支出；支援农业发展支出；农业综合开发支出。

（五）管理本市财政的社会保障支出；拟订并执行社会保障资金的财务管理制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。

（六）负责企业财务会计数据的统计、分析和报告工作；负责本市市级粮食储备资金的使用管理及粮食直补资金的发放监管工作。

（七）拟订和执行本市政府采购政策；负责本市政府采购工作和党政机关、财政拨款事业单位汽车定编工作。

（八）负责管理本市会计工作，监督会计规章制度的执行情况；监督检查行政事业单位的会计制度的执行情况。

（九）监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查反映本市财政收支管理中的重大问题；研究提出加强本市财政管理的建议。

（十）组织财政人才培训；负责财政信息的收集利用和财政宣传工作。

（九）承办市委、市政府和上级业务部门交办的其它工作。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，中卫市财政局部门决算仅包括部门本级决算，1个下属二级预算单位已单独填报2018年度决算并独立公开。

第二部分  2018年度部门决算表（见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计 11039764.11 元，支出总计 11039764.11  元。与上年相比，收、支总计各减少 314806.43 元，下降 2.77 %，主要原因是压减“三公经费”预算，加强财务内部控制，加强日常公用经费使用管理，节约了财政资金。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计 11039764.11 元，其中：财政拨款收入 10144275.00 元，占 91.89 %；其他收入 895489.11  元，占 8.11  %。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计 10373955.29  元，其中：基本支出      8873955.29元，占 85.54  %；项目支出 1500000.00  元，占 14.46  %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计 10144275.00  元，支出总计 10144275.00 元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加 881634.42  元，增长 9.52  %，主要原因是工资调整，人员经费支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出 9777775.29  元，占本年支出合计的 94.25  %。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加 515068.71  元，增长 5.56  %，主要原因是工资调整，人员经费支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出 10373955.29  元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 8702168.29  元，占 83.88  %；社会保障和就业（类）支出 857087.00  元，占 8.26  %；医疗卫生与计划生育（类）支出 415500.00  元，占 4.01  %；住房保障（类）支出 399200.00  元，占 3.85  %。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为   8358400.00元，支出决算为 10373955.29  元，完成年初预算的 124.23  %，其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为 6971400.00  元，支出决算为 7202168.29  元，完成年初预算的 103.31  %，决算数大于预算数的主要原因年中调整工资，人员经费增加。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。年初预算为 950000.00  元，支出决算为 1500000.00  元，完成年初预算的 157.89  %，决算数大于预算数的主要原因是2018年加大了财政监督检查、金融监管、国有资产监督管理工作力度。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为 66000.00  元，支出决算为 66000.00  元，完成年初预算的 100  %。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位养老保险缴费支出（项）。年初预算为 614100.00  元，支出决算为 614100.00  元，完成年初预算的 100  %。

5.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为 176987.00  元，支出决算为 176987.00  元，完成年初预算的 100  %。

6.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为 264700.00  元，支出决算为 264700.00  元，完成年初预算的 100  %。

7.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为 150800.00  元，支出决算为 150800.00  元，完成年初预算的 100  %。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为 399200.00  元，支出决算为 399200.00  元，完成年初预算的 100  %。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出 8277775.29  元，其中：人员经费 7244042.85 元，公用经费 1033732.20 元。支出具体情况如下： 

1.工资福利支出 6959673.64  元，较年初预算数增加264273.64 元，增长 3.95  %，主要原因是工资调整增资；较上年决算数增加 448416.23  元，增长 6.89  %。

2.商品和服务支出 958652.44  元，较年初预算数增加 271552.44  元，增长 39.52  %，主要原因是基建项目支出增加；较上年决算数增加  103108.44 元。

3.对个人和家庭的补助284369.21元，较年初预算数增加 258469.21  元，增长 997.95  %，主要原因是抚恤费用增加；较上年决算数减少 727714.79  元，下降 71.90  %。

4.其他资本性支出17010.00元，较年初预算数增加 17010.00  元，，主要原因是购置办公设备增加了资本性支出；较上年决算数增加 17010.00  元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为 20000.00  元，支出决算为 2994.49  元，完成年初预算的 14.97  %。与上年相比，减少 22005.51  元，下降 88  %，决算数小于年初预算数的主要原因是本年度上级部门来卫调研和检查工作次数较少，同时严格执行中央八项规定公务接待相关规定，严格控制接待次数和陪同人数，减少了公务接待费用支出。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占 0  %；公务用车购置及运行费支出占 0  %；公务接待费支出占 100  %。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为 0  元，支出决算为   0 元，全年因公出国（境）团组数  0 个，因公出国（境）人次数 0  人。无此项费用开支。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为 0  元，支出决算为 0  元，其中：公务用车购置费支出为 0  元，公务用车运行维护费支出 0  元。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数 0  辆，公务用车保有量为 0  辆。

3.公务接待费。年初预算为 20000.00  元，支出决算为 2994.49  元，完成年初预算的 14.97  %；比上年减少22005.51  元，下降 88  %。决算数小于年初预算数的主要原因是本年度上级部门来卫调研和检查工作次数较少，同时严格执行中央八项规定公务接待相关规定，严格控制接待次数和陪同人数，减少了公务接待费用支出。其中： 国内接待费支出 2994.49  元，主要用于上级部门来卫调研和检查工作公务接待支出。国（境）外接待费支出 0  元。全年国内公务接待批次 11  个，国内公务接待人次 40  人，国（境）外公务接待批次 0  个，国（境）外公务接待人次 0  人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0 元，本年收入 0  元，本年支出 0 元，年末结转和结余 0 元，较上年决算数增加（减少） 0 元，增长（下降） 0 %。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2018年度本部门机关运行经费年初预算为 687100.00  元，支出决算为 647119.4  元，完成年初预算的 94.18  %；比上年减少 34083.60  元，下降 5 %。

（二）政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算 80000 元，支出决算总额 64700.00  元，完成年初预算的 80.88 %。其中：政府采购货物预算 80000.00 元，支出决算总额 64700.00  元，完成年初预算的 80.88  。政府采购工程预算 0  元，支出决算总额  0 元，完成年初预算的 0  %。政府采购服务预算 0  元，支出决算总额 0  元，完成年初预算的 0  %。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门（单位）房屋面积  9071 平方米，共有车辆 0  辆，其中：领导干部用车  0 辆、一般公务用车 0  辆；单价50万元以上通用设备 0  台（套），单价100万元（含）以上专用设备 0  台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门2018年度一般公共预算项目未纳入项目绩效评价体系，没有全面开展项目绩效自评。

第四部分  名词解释

1、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

3、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

7、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

8、一般公共服务（类）财政事务（款）财政监察（项）：反映财政各处室对同级或下级单位使用财政资金的各项检查业务支出。

9、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

10、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积 金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

11、住房保障（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

12、三公”经费：是指地方部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

          附件：2018年度中卫市财政局决算公开表