目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分  2019年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、财政拨款收入总表

三、财政拨款支出总表

四三、一般公共预算支出表

五、一般公共预算基本支出表

六、一般公共预算“三公”经费支出表

七、政府性基金预算支出表

八、部门收支总表

九、部门收入总表

十、部门支出总表

第三部分  2019年部门预算情况说明

第四部分  名词解释

2019年部门预算——单位概况

一、主要职能

（一）根据国家有关法律、法规、规章、政策以及本市经济和社会发展战略，编制本市中长期财政计划；参与制定本市重大经济决策，研究提出运用财政、税收政策对经济进行调控和综合平衡的建议；贯彻执行国家有关财政分配政策；拟订和执行市与县政府、镇政府和企业间的财政分配政策。

（二）编制本市年度预决算草案并组织执行；受市政府委托，向市人民代表大会报告本市预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；管理本市各项财政收入和预算外资金、财政专户；管理有关政府性基金；确定本市财政税收收入计划。

（三）根据国家有关政策规定，做好本市财政非经营性国有资产、财务、会计的管理和监督工作。

（四）管理本市公共支出；制定行政、事业单位开支标准和支出政策；制定基本建设财务制度。办理和监督本市财政的经济发展支出、本市投资项目的财政拨款、企业挖潜改造和科技支出；支援农业发展支出；农业综合开发支出。

（五）管理本市财政的社会保障支出；拟订并执行社会保障资金的财务管理制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。

（六）负责企业财务会计数据的统计、分析和报告工作；负责本市市级粮食储备资金的使用管理及粮食直补资金的发放监管工作。

（七）拟订和执行本市政府采购政策；负责本市政府采购工作和党政机关、财政拨款事业单位汽车定编工作。

（八）负责管理本市会计工作，监督会计规章制度的执行情况；监督检查行政事业单位的会计制度的执行情况。

（九）监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查反映本市财政收支管理中的重大问题；研究提出加强本市财政管理的建议。

（十）组织财政人才培训；负责财政信息的收集利用和财政宣传工作。

（九）承办市委、市政府和上级业务部门交办的其它工作。

二、部门预算单位构成

从预算单位构成看，中卫市财政局部门预算包括：中卫市财政局本级预算。

 中卫市财政局2019年部门预算预算情况说明

一、关于2019年财政拨款收支预算情况的总体说明

2019年财政拨款收入预算1176.03万元，其中：本年收入    万元，包括一般公共预算拨款1176.03万元，政府性基金预算拨款0万元；上年结转结余0万元。支出预算1176.03万元，包括：一般公共服务支出998.3万元、社会保障和就业支出76.84万元、卫生健康支出44.11万元、金融支出15万元、住房保障支出41.78  万元。

二、关于2019年一般公共预算财政拨款支出情况说明

（一）基本支出情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出1176.03万元，其中：本年收入安排支出1176.03万元，上年结转资金安排支出0万元。比2018年执行数（决算数）增加72.06万元，增长6.5%。

人员经费715.91万元，主要包括：基本工资、生活性补贴、工作性津贴、艰边、绩效331.12万元、奖金111.28、住房补贴24.5万元、取暖费27.69万元、伙食补助费3.90万元、机关事业单位基本养老保险缴费69.64万元、职工基本医疗保险缴费27.86万元、公务员医疗补助缴费16.25万元、其他社会保障缴费4.53万元、住房公积金41.78万元、遗属生活费9.96万元、其他工资福利支出47.4万元；公用经费67.12万元，主要包括：水费2.4万元、电费13万元、取暖费3.23万元、物业管理费19万元、维修（护）费3.6万元、租赁费0.5万元、培训费0.2万元、公务接待费0.5万元、其他交通费用21.71万元、其他商品和服务支出7.98万元、办公设备购置2万元。

（二）项目支出情况说明

2019年一般公共预算财政拨款项目支出395万元，其中：本年收入安排支出395万元，上年结转结余资金安排支出 0万元。包括：2010602-一般行政管理事务2019年预算45万元，比2018年执行数（决算数）增加0万元，增长0%。主要用于财政监督检查业务费30万元，2019年计划开展多项检查，包括扶贫资金、各单位基本资金、项目资金使用情况，公务卡使用情况等；工作经费10万元，包含全市会计培训不少于5次，沙坡头区范围内财政法规政策宣传周活动费用，及其他活动经费。2170199-金融部门其他行政支出2019年预算15万元，比2018年执行数（决算数）增加0万元，增长0%。主要用于防范和打击非法集资专项工作经费。2010699-其他财政事务支出2019年预算335万元，比2018年执行数（决算数）增加300万元，增长857%。主要用于会计专业技术资格考试考务及统一票据工本费35万元，委托第三方绩效评价工作经费300万元。

三、关于2019年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算情况说明

2019年“三公”经费财政拨款预算数为0.5万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置0万元，公务用车运行费0万元，公务接待费0.5万元。2019年“三公”经费财政拨款预算比2018年减少1.5万元，公务接待费减少1.5万元，主要原因严格执行公务接待相关规定、降低公务接待规模、减少公务接待次数。

四、关于2019年政府性基金预算拨款情况说明

2019年无政府性基金预算财政拨款收支。

五、关于2019年收支预算情况的总体说明

2019年收入总预算1176.03万元，其中：本年收入1176.03万元，上年结转结余0万元；支出总预算1176.03万元，其中：本年支出1176.03万元，年末结转结余0万元。

本年收入包括：财政拨款预算收入1176.03万元，占100%。

本年支出包括：行政支出1141.03万元，占97%；其他支出35万元，占3%。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2019年，机关运行经费财政拨款预算103.12万元，比2018年预算增加163.71万元，下降37%。

（二）政府采购情况

2019年，政府采购预算19万元，其中：政府采购货物预算0     万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算19万元。

（三）国有资产占用使用情况

截至2018年12月31日，占用使用国有资产总体情况为房屋9071平方米，价值3163.8866万元；土地21135.1平方米，价值0.0001万元；车辆0辆，价值0万元；其他资产价值359.5896万元。

（四）预算绩效情况

2019年项目绩效评价情况说明，2019年我局拟开展第三方评价，安排项目预算委托第三方绩效评价工作经费300万元，计划选择10个项目，委托社会中介机构，开展第三方绩效评价。

（五）其他需说明的事项

无。 

名 词 解 释

1.一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。

2.一般公共预算收入：指各项税收收入、非税收入。税收收入包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、资源税、城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、耕地占用税、契税、烟叶税、其他税收收入。非税收入包括专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、其他收入。

3.同口径增长：指剔除政策性等不可比因素影响后计算的一般预算收入增长比例。

4.上级补助收入：指以各级政府之间存在的财政能力差异为基础，以实现各地基本公共服务均等化为主旨而实行的一种财政资金或财政平衡制度。主要包括一般性转移支付和专项转移支付。

5.上年结转资金：指当年支出预算已执行但尚未完成，或因故未执行，需由财政部门结转下年按原用途继续使用的财政资金。

6.地方政府债券：指经国务院批准同意，以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为偿还主体，按照财政部规定方式组织发行的债券，主要用于公益性项目建设支出等方面。具体分为新增债券和置换债券，新增债券是指由地方政府发行用于新增建设项目的债券；置换债券是指由地方政府发行用于偿还经清理甄别锁定的政府存量债务的债券。

7.预算稳定调节基金：指财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金，视预算平衡情况，在安排下年度预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。

8.政府性基金预算：指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

9.国有资本经营预算：指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

10.社会保险基金预算：指对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算应当按照统筹层次的社会保险项目分别编制，做到收支平衡。

11.基本支出预算：指行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，是部门支出预算的组成部分。

12.项目支出预算：指行政事业单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标确定的年度事业发展项目，并依据具体工作内容编制的年度项目支出计划。

13.R＆D：是Reserch and Development的缩写，指统计年度内全社会实际用于基础研究、应用研究、试验发展经费支出。R＆D投入强度是指全社会研究与试验发展（R＆D）经费投入与国内生产总值（GDP）之比。

14.政府和社会资本合作模式（简称为PPP模式）：指在基础设施及公共服务领域建立的一种长期合作关系。通常是由社会资本承担设计、建设、运营、维护基础设施的大部分工作，并通过“使用者付费”及必要的“政府付费”获得合理投资回报，政府部门负责基础设施及公共服务价格和质量监管，以保证公共利益最大化。

附件：2019年中卫市财政局预算报表.xls