一、全市预算执行情况

全市公共财政预算收入完成85,479万元，为序时进度的39.22%，同比增长15.61%。中宁县公共财政预算收入完成28,489万元，为序时进度的33.59%。海原县公共财政预算收入完成7,508万元，为序时进度的33.52%。全市基金预算收入完成16,218万元，为序时进度的16.12%，同比增长172.66%。

全市公共财政预算支出完成667,896万元，为序时进度的52.69%，同比增长0.48%。中宁县公共财政预算支出完成185,074万元，为序时进度的58.73%。海原县公共财政预算支出完成219,936万元，为序时进度的48.32%。全市基金预算支出完成21,186万元，为序时进度的18.57%。

全市财政八项支出完411,190万元，同比下降0.46%。其中：市级支出172,699万元，同比下降4.20%；中宁县支出99,054万元，同比增长1.29%；海原县支出139,437万元，同比下降3.27%。

二、市级预算执行情况

（一）收入预算执行情况

公共财政预算收入完成49,482万元，为序时进度44.69%，同比增长15.60%。

1、税收收入分级次执行情况（示意图1）。

税收总收入完成81,774万元。其中：中央级收入39,065万元，占总数的47.77%；自治区级收入14,399万元，占总数的17.61%；市级收入28,310万元，占总数的34.62%。

2、公共财政预算收入按构成情况（示意图2）。市级公共财政预算收入完成49,482万元。其中：税收收入完成28,310万元，占总数的57.21%；非税收入完成21,172万元，占总数的42.79%。

 （二）支出预算执行情况

 公共财政预算支出完成262,886万元，为序时进度的53.51%；基金预算支出完成12,523万元，为序时进度的18.82%。

 三、财政预算执行的主要特点

 （一）公共财政预算收入稳步增长。截至4月底，全市公共财政预算收入累计完成85,479万元，为年初预算任务的39.22%，超序时进度5.89个百分点，序时进度与上月持平，公共财政预算收入稳步增长。其中：市级完成年初预算任务44.69%，超序时进度11.36个百分点，有力拉动了全市公共财政预算收入序时进度；中宁县完成年初预算任务的33.59%，超序时进度0.26个百分点；海原县完成年初预算任务的33.52%，超序时进度0.19个百分点。

 （二）税收收入增幅回落，总量扩大。截至4月底，全市税收收入完成53,596万元，同比增长42.55%，增幅较前几月略有回落。税收收入主要呈现以下特点：一是单月税收增速趋缓。4月当月，全市税收收入入库45,387万元，同比增长55.8%，增幅较2、3月分别下降27.4和26.6个百分点，受去年同期复工复产稳妥推进拉升税基，本月税收增速放缓。其中，中央级税收收入20,450万元，同比增长51.3%；地方级税收收入24,937万元，同比增长59.7%。二是市场活跃部分税种增势猛。本月经济运行平稳、产品供需火热，市场销售活跃度达109.1%，较上年同期提高13.2个百分点，经济形势进一步向好。受此影响增值税入库17,122万元，同比增长147.6%；企业所得税入库14,012万元，同比增长33.8%，两税种税收贡献率达84.5个百分点。三是重点行业税收支撑力强。受工业产品价格和商品房销售面积、销售单价上涨影响，本月工业、房地产业销售价量齐增拉动税收强劲增涨。其中，工业税收入库23,680万元，同比增长164.5%，房地产业税收入库4,886万元，同比增长109.7%。上述行业税收拉动整体税收增长59.3个百分点。四是民营企业税收加速增长。本月民营企业入库税收38,794万元，占税收收入的比重为85.5%，税收增速达49.3%，增幅较上月扩大36.3个百分点，民营企业税收增长加快增势亮眼。

 （三）收入质量居中。截至4月底，全市税收收入占公共财政预算收入占比为62.70%，占比低于银川市的75.67%、石嘴山市的72.58%，高于吴忠市的60.59%、固原市的59.39%，收入质量居中。

 （四）“三保”支出保障到位。1-4月份，全市公共财政预算支出累计完成667,896万元，完成年度预算的52.69%，同比增长0.48%。财政支出优先保工资、保运转、保基本民生，其中：民生支出完成534,385万元，占公共财政预算支出的80.01%，主要是教育支出91,850万元；文化旅游体育与传媒支出3,494万元；社会保障和就业支出108,893万元；卫生健康支出88,979万元；节能环保支出24,125万元；农林水支出87,857万元；交通运输支出8,816万元；住房保障支出68,402万元。

 四、存在的问题和困难

 （一）财政收支位次不对等。从1-4月份，公共财政收支完成情况看，全市公共财政预算收入增幅15.61%，居五市第四，全市公共财政预算支出增幅0.48%，居五市第二。主要因上年度入库资产处置收入较多，导致上年同期公共财政预算收入基数较高。今年以来，在全面扎实做好“三保”等工作的同时，坚决执行市委、市政府重大决策部署，有力保障了“6+9”等重点项目开工建设。突发性刚性支出需求日益增多，公共财政支出加大。

 （二）财政支出压力较大。一方面地方财政收入减收，市县级可用财力减少；另一方面“三保”支出持续增加，民生工程配套、巩固拓展脱贫攻坚成果及乡村振兴支出大幅增加，尤其是全年债务本息偿还压力较大，仅地方政府债券本息偿还需107,087万元，全年财力收支缺口较大。

 五、下一步工作措施

 （一）针对当前财政收支落后现状，将加强财政收支调度，认真分析落后原因。面对收入落后局面，召开财税等相关部门收入联席会，明确各部门收入征管责任，下达收入指导性目标。在支出局面，对照已下达的重点财政专项资金清单，明确项目主管部门和单位，明确责任科室，建立重点财政专项资金支付时间表，跟踪项目进展，对财政重点专项资金支出进度落后的部门和单位实行通报，督促各部门各单位加快资金拨付。

 （二）确保完成收入“双过半”目标。强化形势研判，倒排收入计划，进一步压实工作责任，严格依法征收，深化综合治税，强化政府投资项目源头控税，促进异地纳税企业等潜在税源项目落地，支持招商引资和协税护税，培育新税源。规范非税收入征管，继续盘活国有资产资源，促进土地招拍挂和土地增减挂钩指标交易，力争到6月底财政收入完成“双过半”目标。

 （三）做好财政支出预算管理。兜牢“三保”底线，落实“六稳”、“六保”支出保障。加强预算执行管理，强化各部门预算执行主体责任，督促做好项目预算执行的各项前期准备，倒排项目工期，抢抓项目进度，根据年度预算安排和项目实施进度等认真编制分月用款计划，梳理项目报账资料，及时提出支付申请，提高支付进度，尽早发挥资金效益。大力清理盘活存量资金，对项目结余资金、超过规定期限的结转资金以及年度内不具备实施条件，项目进展严重滞后的资金严格按规定予以收回，减少资金存淀。

中卫市财政局    

2021年5月18日    

（此件公开发布）