一、全市预算执行情况  

 全市公共财政预算收入完成127,968万元，为序时进度的58.72%，同比增长26.28%，两年平均增长0.34%。中宁县公共财政预算收入完成42,539万元，为序时进度的50.16%，同比增长25.10%，两年平均下降6.67%。海原县公共财政预算收入完成11,436万元，为序时进度的51.05%，同比增长13.63%，两年平均下降2.42%。全市基金预算收入完成37,007万元，为序时进度的36.79%，同比增长124.07%。

 全市公共财政预算支出完成978,572万元，为序时进度的66.25%，同比增长3.31%。中宁县公共财政预算支出完成270,570万元，为序时进度的80.63%。海原县公共财政预算支出完成347,966万元，为序时进度的63.49%。全市基金预算支出完成27,536万元，为序时进度的26.38%。

 全市财政八项支出完成569,247万元，同比下降0.19%。其中：市级支出218,694万元，同比下降10.09%；中宁县支出169,154万元，同比增长23.02%；海原县支出181,399万元，同比下降4.30%。

 二、市级预算执行情况

 （一）收入预算执行情况

 公共财政预算收入完成73,993万元，为序时进度66.82%，同比增长29.20%，两年平均增长5.67%。

 1、税收收入分级次执行情况（示意图1）。税收总收入完成110,342万元。其中：中央级收入53,870万元，占总数的48.82%；自治区级收入17,876万元，占总数的16.20%；市级收入38,596万元，占总数的34.98%。

 2、公共财政预算收入按构成情况（示意图2）。市级公共财政预算收入完成73,993万元。中：税收收入完成38,596万元，占总数的52.16%；非税收入完成35,397万元，占总数的47.84%。

 （二）支出预算执行情况

 公共财政预算支出完成360,036万元，为序时进度的60.67%；基金预算支出完成15,509万元，为序时进度的22.99%。

 三、财政预算执行的主要特点

 （一）公共财政预算收入实现“时间过半，任务超半”预期目标。截至6月底，全市公共财政预算收入累计完成127,968万元，为年初预算任务的58.72%，超序时进度8.72个百分点，公共财政预算收入进度加快。其中：市级完成年初预算任务66.82%，超序时进度16.82个百分点，有力拉动了全市公共财政预算收入序时进度；中宁县完成年初预算任务的50.16%，超序时进度0.16个百分点；海原县完成年初预算任务的51.05%，超序时进度1.05个百分点。

 （二）经济稳步复苏，税源基础广。截至6月底，全市税收收入地市级完成75,278万元，同比增长45.20%。税收增收方面：一是主体税种税收贡献突出。上半年，各税种收入呈“增多降少”态势，主要税种增势强劲税收贡献较为突出。其中，增值税入库82,756万元，同比增长60.7%；企业所得税入库43,032万元，同比增长27.5%。上述两个税种合计增收40,541万元，税收增收贡献率达68.2%。二是工业经济加速快跑。1-6月，全市工业投资增长44.1%，规模以上工业增加值同比增长1.6%，部分重点行业实现两位数增长。其中，黑色和有色金属冶炼和压延加工业分别增长26.6%和13.9%，化学原料和化学制品制造业增长15.4%，电力、热力生产和供应业增长12.9%。工业产品产销衔接畅通产销率达98.4%，同比提高1.7个百分点。受电解铝、硅铁、单晶硅棒和液氨等工业产品价格上涨、产销增加和工业用电价格下调等利好影响，上半年全市工业税收入库100,651万元，同比增长86.9%，工业税收占全市税收比重达60.4%，拉动全市税收增长33.0个百分点。其中，制造业税收入库75,727万元，制造业成为推动全市经济税收增长最主要力量。三是房地产开发投资增长显著。1-5月，全市房地产开发投资规模达12亿元，增速同比增长102.0%。中卫市恒祥东麓、恒祥壹方城和中卫市滨河首府等一大批房地产开发项目陆续开复工建设，上半年全市房地产业增值税发票开票户数、开票金额均较上年增长7.1%和7.8%。宁夏宁钢房地产开发有限公司等房地产企业楼盘销售火热，受银川房价上涨拉动和商品房建筑成本上升及楼市消费刚性需求等影响，商品房新房、二手房销售均价、销售面积均实现同步上涨。上半年房地产业入库税款23,096万元，同比增长86.4%，占全市税收比重达11.5%，拉动全市税收增长7.6个百分点。其中，入库百万元以上税款企业39户，同比增长77.3%；入库十万元以上税款企业107户，同比增长1.9%；入库万元以上税款企业856户，同比增长68.5%。四是其他增收原因。一次性耕地占用税入库9,805万元，其中：华润新能源（中宁县）有限公司、中宁县土地储备中心分别入库耕地占用税2,199万元和2,154万元；股权转让缴纳个人所得税2,167万元，其中：宁夏中盛新科技有限公司股权转让缴纳个人所得税1,843万元；严格涉税风险管理，稽查查补入库税款 4,171万元，税收风险应对入库税款7,438万元；截至上年末全市欠税总额达48,308万元，按照全年陈欠清理20%目标全年计划清理陈欠9,662万元，上半年已清理陈欠7,460万元。税收减收方面：一是留抵政策影响，同期基数较低。上半年，全市共有23户企业享受增值税增量留抵退税政策，共办理增值税退税13,567万元。其中，亚马逊宁云技术服务（宁夏）有限公司办理增值税退税7,163万元，宁夏天元热电联产有限公司办理增值税退税1,854万元，宁夏中冶美利云新能源有限公司办理增值税退税1,107万元。上年同期，全市共有21户企业享受增值税增量留抵退税政策，共办理增值税退税16,167万元。其中，宁夏天元热电联产有限公司办理增值税退税5,026万元，亚马逊宁云技术服务（宁夏）有限公司办理增值税退税4,991万元，宁夏中宁县京能新能源有限公司办理增值税退税3,682万元。增值税增量留抵退税政策有效拉低了上年同期税收基数，仅这项政策就导致今年上半年税收同比增收2,600万元。二是建筑业税收小幅回落。上半年，全市建筑业税收入库20,855万元，同比下降1.6%，建筑业税收小幅回落。主要原因是宁夏煜基实业有限公司上年同期自查补缴税款1,181万元，本年正常入库税款168万元，同比减收1,013万元。

 （三）非税收入增长较快。截至6月底，全市非税收入完成52,690万元，同比增长6.46%，非税收入增长较快，主要是光伏企业缴纳国有资源（资产）有偿使用费2,400万元及供热资产处置收入10,262万元,均属于一次性收入，不具有可持续性，对财政收入稳步增长无法提供有力保障。

 （四）财政支出保持合理强度。一是民生短板加快补齐。兜牢“三保”底线，教育、社保等九项民生支出占比达到70%以上。筹集资金5,198万元，用于市直属幼儿园和义务、高中、职业教育生均公用经费、项目建设等。城乡居民基础养老金、困难残疾人生活补贴、重度残疾人护理补贴标准每人每月分别增长5元、10元、40元。筹集资金1.97亿元，确保沙坡头区被征地农民养老保险财政补贴资金全部到位。筹集资金7,359万元，用于基层医疗基本公共服务保障、疫情防控、公立医院综合改革配套补助。筹集就业补助资金8,413万元，支持创业财政贴息、公共实训基地项目建设，按时发放公益岗位人员、“三支一扶”大学生等各类补助。筹集储备粮资金565万元，保障地方原粮储备所需利息、保管、轮换。二是重点支出保障有力。建立科技创新投入稳定增长，筹集企业研究开发费用财政后补助配套资金662万元，确保财政R&D经费投入年增长30%以上。筹集资金7,000万元，支持基本建设。筹集资金1.67亿元，用于应理集团、建投公司、供销集团和高新集团注入资本金。筹集资金2,343万元，支持商贸流通。筹集资金3,618万元，用于扶持工业企业技术改造更新。筹集资金4,000万元，支持口岸建设民航专项运输。筹集资金2,517万元，支持交通运输发展。筹集资金4,697万元，用于沙坡头国家级自然保护区拆迁补偿。筹集资金1.58亿元，支持生态保护、污染治理、大气污染、水污染防治和植绿增绿“三大会战”等项目建设。筹集资金1,973万元，用于网络、媒体对中卫市旅游文化进行全方位宣传。三是改革活力加快释放。深化改革创新，持续推进项目预算精细化管理，绩效管理及第三方重点项目绩效评价有序进行，为全面推进预算绩效评价奠定了良好基础。加强资产规范管理和资产处置行为，定期资产盘点，及时盘活闲置资产。组织了会计专业技术资格无纸化考试，进一步摸清市直部门（单位）会计人员底数，举办了政府会计准则制度、内控建设、绩效评价等培训班，400余人次参加培训。深入开展政府采购领域重点突出问题专项治理工作，规范政府采购行为，强化政府采购管理。上半年，依法处理政府采购反诉事项2件，审核核准进口产品政府采购事项2项，市本级采购项目完成45个，节约财政资金703万元，节约率7.78%。四是直达资金效益明显。截至6月底，全市收到直达资金（含参照直达）21.66亿元，分配进度为96.4%，支付进度60%。其中：直达资金20.3亿元，分配进度为96.1%，支付进度62.8%。参照直达资金1.36亿元，分配进度为100%，支付进度17%。

 四、存在的问题

 一是随着疫情有效防控，经济发展得到全面复苏，经济活力显著活跃，但是经济发展的质量仍然不高，财政收入中税收收入占比仍然偏低；二是部分刚性和重点增支因素较多，紧平衡特征明显；三是专项资金支付进度较慢，后续加快专项资金的支付进度；四是政府性债务化解任务仍然繁重，争取地方政府债券难度较大等。

 五、下一步工作措施

 全市财政部门将坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，持续巩固“稳”的基础、积蓄“进”的力量、守住“保”的底线，坚持目标不改、任务不降、力度不减，持续用力做好全年财政收支执行相关工作。

 （一）挖潜增收聚财源。重点做好三方面工作。一是抓培育。紧紧围绕自治区“九大产业”和中卫市“六大产业”发展布局，加大引资力度，以园区现有龙头企业为核心，引进一批产业耦合度高，关联度强，技术含量高的上下游产业聚集，重点突出企业项目未来带来的税收贡献，实现经济转型和税源稳定、产业升级和财源壮大的协同稳步发展。二是抓增收。正确处理经济发展与依法治税的关系，既要积极培育可靠稳定财源，还要严征细管，做到应收尽收、颗粒归仓，千方百计做大财政“蛋糕”。三是抓争取。要抢抓抓住国家、自治区“十四五”规划、基础设施“十大工程”、民生“四大提升行动”、九大产业发展规划等政策机遇，吃透上情，把握实情，结合“资金跟着项目走”，主动向上汇报对接。要筛选策划包装项目，密切跟进，努力争取更大比例、更多份额的资金支持，力争上级补助资金年增长率达到全区下达市县平均增长率以上。

 （二）严控支出兜底线。全面强化预算执行约束力，保障“三保”支出执行落实到位，进一步压缩非刚性、非重点支出和一般性支出，从严从紧核定“三公”经费，硬化预算刚性约束，严控新开支出口子，切实做到节用裕民。加大财政资金统筹力度，持续优化支出投向，增强财政资金对建设黄河流域生态保护和高质量发展先行市、“一带两廊”“三个大会战”以及“六大产业”等领域的有效供给。集中力量支持云计算和大数据、文化和旅游等六大产业发展壮大。加大盘活财政存量资金力度，及时收回部门结余、闲置以及低效资金，统筹整合用于亟需重点领域。

 （三）规范使用促监管。扎实做好直达资金监管，确保资金“快、准、足”直达基层、直拨企业、直接惠企利民。严格按照不同资金用途流向，精准使用资金，绝不允许截留挪用。强化绩效意识，严格实行绩效评价问责，做到花钱问效、无效问责，让有限的资金发挥最大效益。要切实履行资金监管职责，实时跟踪资金分配、拨付和使用情况，确保每笔资金流向明确、账目可查。

 （四）完善机制保运行。强化目标意识，坚持目标导向，盯紧目标开展工作，实行过程管理和跟踪督查，确保目标执行有力、工作落实有效。加强工作调度，继续坚持和运用好现有的财税工作联席协商机制，实行一月一调度、一季一会商，及时研究解决财政收支工作中的困难和问题，牢牢把握工作主动权，持续保持财政运行稳定增长。

中卫市财政局    

2021年7月22日   

（此件公开发布）