一、全市预算执行情况

全市公共财政预算收入完成75,533万元，为序时进度的32.28%，同比下降3.18%。中宁县公共财政预算收入完成20,420万元，为序时进度的26.80%，同比下降17.96%。海原县公共财政预算收入完7,648万元，为序时进度的28.12%，同比增长11.85%。全市基金预算收入完成2,404万元，为序时进度的2.39%，同比下降56.31%。

全市公共财政预算支出完成620,612万元，为序时进度的38.18%，同比增长13.29%。中宁县公共财政预算支出完成155,410万元，为序时进度的44.01%，同比增长6.27%。海原县公共财政预算支出完成193,412万元，为序时进度的39.85%，同比增长7.88%。全市基金预算支出完成10,412万元，为序时进度的7.97%，同比增长94.69%。

二、市级预算执行情况

（一）收入预算执行情况。

公共财政预算收入完成47,465万元，为序时进度的36.34%，同比增长2.54%。

1.税收收入分级次执行情况（示意图1）。税收总收入完成67,589万元。其中：中央级收入30,886万元，占总数的45.70%；自治区级收入11,351万元，占总数的16.79%；市级收入25,352万元，占总数的37.51%。

2.公共财政预算收入按构成情况（示意图2）。市级公共财政预算收入完成47,465万元。其中：税收收入完成25,352万元，占总数的53.41%；非税收入完成22,113万元，占总数的46.59%。

（二）支出预算执行情况。

公共财政预算支出完成271,790万元，为序时进度的34.54%，同比增长22.27%；基金预算支出完成7,458万元，为序时进度的7.89%，同比增长169.63%。

三、财政预算执行的主要特点

（一）公共财政预算收入较去年同期下降，市县完成不均衡。截至3月底，全市一般公共预算收入完成75,533万元，为年度预算的32.28%，同比下降3.18%，收入下降既有上年同期入库一次性非税收入较多、收入基数抬高影响，也有税收收入后劲不足等不利因素。从执行进度看，市级和海原县组织收入加力增效，分别完成年度预算的36.34%和28.12%，完成进度较快。从增幅情况看，呈现“两增一降”，市级和海原县分别同比增长2.54%和11.85%，但中宁县同比下降17.96%，较去年同期减收4,470万元，成为影响全市一般公共预算收入增长的主要短板。

（二）税收收入降幅收窄，主体税种增势强劲。截至3月底，全市税收收入完成42,346万元，同比下降5.94%，降幅较上月收窄15.48个百分点。主体税种增势强劲，合计入库21,496万元，除企业所得税较去年同期略有下降外，增值税和个人所得税分别增长12.28%和9.49%，对税收收入贡献大。

税收增收方面：1.非金属矿物制品行业利润提升拉动税收增长。一季度，非金属矿物制品业入库税收6,009万元，同比增长90%，同比增收2,847万元。其中，宁夏晶隆石英有限公司因产品随市场需求扩大同比增收1,596万元，宁夏锦腾炭素有限公司同比增收433万元。2.清洁能源产业稳步发展助力税收增长。当前，全市清洁能源发电企业生产形势良好。由于清洁能源发电项目运营成本低，企业盈利能力较强，入库税收12,148万元，同比增长39.1%，同比增收3,417万元。3.清理欠税成效明显。税务部门深入欠税大户督促欠税清缴，一季度累计清理欠税11,000万元，其中,宁夏天元锰业集团有限公司清缴欠税7,900万，宁夏宝路通房地产开发有限公司中宁分公司清缴欠税600万。4.部分行业实现恢复性增长。随着疫情防控政策的优化调整,疫情对经济的扰动作用逐渐减弱,部分行业实现恢复性增长。其中，批发和零售业入库税收11,982万元，同比增长6.6%；交通运输业入库税收3,471万元，同比增长87.1%；车辆购置税入库4,689万元，同比增长17.1%。

税收减收方面：1.重点企业税源发生变化。宁夏宁创新材料科技有限公司因去年同期入库缓征到期税款6,058万元，加上铝锭价格下降，电价上涨，同比减收7,327万元。宁夏钢铁（集团）有限责任公司因停产一季度仅入库税款201万元，同比减收2,119万元；国家电投集团宁夏能源铝业中卫新能源有限公司因建设“以大代小”风力发电项目形成大量增值税留抵税款，同比减收2,042万元。2.增值税留抵退税因素。一季度办理增值税留抵退税8,353万元，比去年同期多退5,814万元。3.耕地占用税大幅减收。一季度耕地占用税入库5,365万元，同比减收4,306万元。主要是光伏发电等新能源企业耕地占用税同比减收5,220万元。

（三）受去年同期非税收入基数较高影响，非税收入增速大幅下降。截至3月底，全市非税收入完成33,187万元，为序时进度的45.95%，同比增长0.58%，增幅较上月收窄了91.61个百分点。全市财政部门努力挖潜增收带动非税收入增长，但多为一次性增收因素，同时，受去年同期非税收入基数较高影响，非税收入增速大幅下降。从主要项目看，专项收入完成5,236万元，同比下降64.06%，主要是计提教育资金收入减少。罚没收入完成2,397万元，同比下降44.18%，主要减收原因是去年1、2月市本级和中宁县上缴其他一般罚没收入1,928万元。国有资源（资产）有偿使用收入完成12,951万元，同比增长114.88%，主要增收原因是上缴房屋差价款8,837万元。

（四）公共财政预算支出强劲，预算执行快于序时进度。全市财政部门按照积极的财政政策加力提效的总体要求，加大财政资金筹措力度，用足用好财政政策工具，在保持财政支出强度上加力，强化“三公”经费管理和一般性支出控制，着力降低行政运行成本，加大基本民生保障力度，在优化财政支出结构上提质增效。截至3月底，全市一般公共预算支出完成620,612万元，实现较大幅度增长，同比增长13.29%，超序时进度13.18个百分点，其中，市级公共财政预算支出同比增长22.27%，增长贡献明显。全市财政部门严格按照序时进度和时间节点及时下达预算指标，切实保障“三保”、民生资金使用需求，全市基本民生支出完成525,559万元，同比增长13.55%，占一般公共预算支出的84.68%。从支出项目来看，卫生健康、城乡社区事务、农林水事务和社会保障和就业支出较去年同期增幅较大，主要安排公立医院改革和高质量发展示范项目资金、高考综合改革条件装备采购项目资金、大气污染综合能力提升建设项目资金等。

（五）项目资金争取成效明显。一季度，全市争取项目资金68.02亿元，完成目标任务的29.1%，同比增长20.1%，市、县（区）均超进度完成任务。中卫市黄河流域规模化防沙治沙项目顺利通过财政部竞争性评审，获得中央和自治区财政2.58亿元支持。

四、财政运行中存在的问题

（一）市县收入进度和增速差异大。截至3月底，全市一般公共预算收入同比下降3.18%。从收入进度看，市级超序时进度11.34个百分点，中宁县和海原县分别超序时进度1.80、3.12个百分点。从收入增速看，市级和海原县较去年同期均有增长，拉动全市一般公共预算收入增长，而中宁县较去年同期下降明显，一季度累计减收4,470万元，全区20个市县排名第19，严重影响了全市收入增速及考核名次排位。

（二）税收收入持续处于负增长。截至3月底，全市税收收入完成42,346万元，为序时进度的26.18%，同比下降5.94%，尽管与前两月相比税收收入降幅收窄，但一季度整体增长率仍为负，创近三年新低。市县税收收入呈“两增一降”态势，其中：市级同比增长0.71%、海原县同比增长14.94%、中宁县同比下降20.60%。

（三）公共预算收入质量有待提升。截至3月底，全市税收收入完成42,346万元，占公共预算收入的56.06%，低于其他四市税收占比，公共预算收入质量有待提升。

五、下一步工作措施

（一）紧盯全年收支目标，确保财政运行平稳。认真分析研判全年税收增长趋势和减收因素，紧盯收入差距，尤其中宁县要努力缩小收入缺口，努力稳定社会预期。进一步做好重点税源企业、政府投资项目的服务工作，确保重点税源税款及时足额入库。加强资金统筹调度，严把支出关口，严控预算追加，不断优化财政支出结构，确保预算动态平衡，重点领域保障有力。

（二）着力挖掘税收增长潜力。坚持“量质并重”抓收入的理念，将收入任务层层分解，细化目标，强化责任，对全市的重点行业、重点税源企业做好监控，特别是新能源、新材料、冶金化工、房地产、金融和烟草等企业的经营状况 ，做到“一企一策”靠上服务，“主动出击”查漏补缺。全面梳理2023年全市重大工程建设项目，全程跟踪已开工项目投资建设、施工进度、款项拨付和结算等信息，及时催报催缴确保税款及时足额入库，千方百计缩小收入缺口。

（三）落实“稳”字当头，坚决守住风险防控底线。筑牢风险防控底线，严肃财经纪律，强化财政管理，规范财政支出，确保财政领域专项整治任务落实落地。严格控制日常性开支，特别是控制压缩“三公”经费开支，将更多的财政资金用于加大对民生领域的投入，使有限的财政资金用在刀刃上。

（四）扎实落实积极财政政策，积蓄高质量发展后劲。坚持按照积极的财政政策加力提效的总体要求，继续优化资金分配流程，提高资金使用绩效，切实发挥惠企利民实效，落实落细减税降费政策，支持市场主体纾困解难更好发展，实现“放水养鱼”和“水多鱼多”的良性循环，为高质量可持续增长创造条件。

中卫市财政局                     

2023年4月17日                    

（此件公开发布）