一、全市预算执行情况

全市公共财政预算收入完成92,586万元，为序时进度的39.57%，同比下降2.11%。中宁县公共财政预算收入完成25,453万元，为序时进度的33.40%，同比下降15.83%。海原县公共财政预算收入完成9,592万元，为序时进度的35.26%，同比增长16.27%。全市基金预算收入完成3,034万元，为序时进度的3.01%，同比下降72.02%。

全市公共财政预算支出完成752,071万元，为序时进度的43.73%，同比增长9.20%。中宁县公共财政预算支出完成195,372万元，为序时进度的53.69%，同比增长1.04%。海原县公共财政预算支出完成227,372万元，为序时进度的42.76%，同比增长1.42%。全市基金预算支出完成12,387万元，为序时进度的9.44%，同比增长13.32%。

二、市级预算执行情况

（一）收入预算执行情况。

公共财政预算收入完成57,541万元，为序时进度的44.06%，同比增长2.59%。

1.税收收入分级次执行情况（示意图1）。税收总收入完成89,719万元。其中：中央级收入40,088万元，占总数的44.68%；自治区级收入15,411万元，占总数的17.18%；市级收入34,220万元，占总数的38.14%。

2.公共财政预算收入按构成情况（示意图2）。市级公共财政预算收入完成57,541万元。其中：税收收入完成34,220万元，占总数的59.47%；非税收入完成23,321万元，占总数的40.53%。

（二）支出预算执行情况。

公共财政预算支出完成329,327万元，为序时进度的39.96%，同比增长21.45%；基金预算支出完成6,855万元，为序时进度的7.25%，同比增长16.92%。

三、财政预算执行的主要特点

（一）公共财政预算收入降幅收窄，但仍为负增长。截至4月底，全市一般公共预算收入完成92,586万元，为年度预算的39.57%，快于序时进度6.24个百分点，同比下降2.11%，降幅较上月收窄1.07个百分点。从执行进度看，市级和海原县组织收入加力增效，分别完成年度预算的44.06%和35.26%，完成进度较快，中宁县完成年度预算的33.40%，与序时进度持平。从增幅情况看，市级和海原县分别同比增长2.59%和16.27%，但中宁县同比下降15.83%，较去年同期减收4,788万元。从全区20个市县排名来看，海原县排名第4名，但因其体量较小，对拉动全市收入增长贡献有限，市级和中宁县分别排名第17名和第19名。

（二）税收收入增速转正，当月入库增长明显。随着全市经济稳健恢复和大部分留抵税额已基本退完等因素，4月当月税收增长明显。截至4月底，全市税收收入完成57,463万元，同比增长2.55%，增幅较上月上浮8.49个百分点，入库量较上月增长15,117万元。从主体税种来看，增值税增收贡献大，截至4月底，累计入库21,243万元，同比增长50.77%，企业所得税和个人所得税较去年同期略有下降，累计减收478万元。

税收增收方面：1.经济启稳回升助力税收增长。2023年以来，中卫市坚持稳中求进工作总基调，全力以赴稳增长、稳就业、稳物价，全市经济实现良好开局。一季度，全市实现生产总值122.58亿元，同比增长7.5%，其中规模以上工业增加值同比增长13.7%，服务业同比增长6%，全市固定资产投资同比增长23.8%，社会消费品零售总额同比增长5.8%，各项经济指标均呈正向增长，为税收增长奠定了坚实的税源基础。2.政策性因素较去年同期减少。去年同期留抵退税政策开始大规模落实，企业退税规模空前，高达4.4亿元，拉低了税收基数。今年4月，全市完成留抵退税3,092万元，不足去年的十分之一，使得今年税收增幅较高。3.车辆购置税稳中向好。车辆购置税入库1,963万元，同比增长197％，增收1,302万元，随着疫情政策放开，市场经济回暖，海原县作为运输大县，家庭贷款购买挂车以谋生，运输行业“迎春复苏”，特别是海原县将部分挂车的登记入户权限下放到海兴开发区，刺激了当地老百姓以货物运输收入为主的消费潜力，使得海兴开发区车辆购置税暴增，入库810万，较去年同期增长101倍。4.房地产业小幅增收。4月，房地产业入库税收4,033万元，同比增长251.6%，增收2,886万元。今年房地产销售形式逐渐恢复平稳，房地产业税收超百万的企业共计8户，比去年同期多一倍，特别是宁夏红宝农特产品有限公司因一批房屋集中交付开票导致4月入库税款840万元，再加上去年发生房地产业留抵退税2,579万元，使得该行业增收。5.非金属矿物制品业快速增长。该行业入库税收2,262万元，同比增长183.8%，增收1,465万元。主要是去年同期发生留抵退税1,406万元，且今年宁夏晶隆石英有限公司因石英坩埚产能随市场需求扩大，入库税收920万元，同比增收739万元。

税收减收方面：1.有色金属和压延加工业效益降低，产能下降。宁夏宁创新材料有限公司因铝价从2.2万元一吨下降至1.8万元一吨，电价上涨，使得该公司销售收入减少、成本增加，入库3,034万元，比去年同期减收1,372万元；宁夏天元锰业集团及所属公司去年同期清缴房产税1,860万元，今年该公司主要产品电解锰、锰硅合金、水泥等主要产品的开工率不足30%，企业效益下滑，清欠难度加大。2.企业所得税略有下降。企业所得税入库15,970万元，同比减收1,105万。国家电投集团宁夏能源铝业中卫新能源有限公司因建设“以大代小”风力发电项目，成本增加，导致今年企业所得税无税款，同比减收840万。宁夏三元中泰冶金有限公司、宁夏中卫市银河冶炼有限公司企业市场效益下滑、企业亏损严重，利润下降，2户企业本月企业所得税入库156万元，同比减收1,374万。

（三）非税收入增速持续为负，增收空间有限。截至4月底，全市非税收入完成35,123万元，为序时进度的48.63%，同比下降8.87%，增幅较上月收窄了9.45个百分点。全市财政部门努力挖潜增收带动非税收入增长，但多为一次性增收因素，同时，受去年同期非税收入基数较高影响，非税收入增速持续为负。增收项目主要有：国有资源（资产）有偿使用收入完成13,148万元，同比增长78.84%，主要增收原因是上缴房屋差价款8,837万元；捐赠收入完成1,678万元，同比增长157%，主要是海原县接受了1,500万元捐款用于公益事业。减收项目主要有：专项收入完成5,803万元，同比下降61.61%，主要原因是去年同期计提教育资金收入抬高基数；罚没收入完成2,952万元，同比下降44.18%，主要原因是去年1、2月市本级和中宁县上缴其他一般罚没收入1,928万元。

（四）公共财政预算收入质量较上月有所提升。截至4月底，全市完成公共财政预算收入92,586万元，其中，税收收入完成57,463万元，占公共财政预算收入的62.06%，较上月增长了6个百分点，公共财政预算收入质量有所提升。

（五）完善保障机制，公共财政预算支出保持强度。全市财政部门坚持落实财政政策的精准性和可持续性，不断增加财政支出规模，在保持财政支出强度上加力，持续向重点领域和民生支出倾斜，切实保障全市经济社会发展需要。截至4月底，全市一般公共预算支出完成752,071万元，同比增长9.20%，为序时进度的43.73%。其中，市级公共财政预算支出同比增长21.45%，有力支撑全市财政支出增长，中宁县和海原县公共财政预算支出较去年同期略有增长，分别增长1.04%和1.42%。

（六）坚持民生优先，全市财政民生支出稳步增长。全市财政部门坚持民生优先，把民生支出作为财政保障的重点，切实兜牢民生底线，各项民生支出保障有力。截至4月底，全市财政民生支出完成627,645万元，同比增长10.74%，占一般公共预算支出的83.46%。从支出科目来看，卫生健康、社会保障和就业、农林水事务、城乡社区事务支出较去年同期增幅较大，分别增长50.89%、18.73%、14.37%、12.41%。从支出项目来看，主要安排公立医院改革和高质量发展示范项目资金、大气污染综合能力提升建设项目资金、林业生态治理修复资金等。

中卫市财政局                 

  2023年5月16日               

（此件公开发布）