一、全市预算执行情况

全市公共财政预算收入完成108,299万元，为序时进度的46.28%，同比增长4.76%。中宁县公共财政预算收入完成31,423万元，为序时进度的41.24%，同比增长1.19%。海原县公共财政预算收入完成11,496万元，为序时进度的42.26%，同比增长7.67%。全市基金预算收入完成6,563万元，为序时进度的6.52%，同比下降45.21%。

全市公共财政预算支出完成908,190万元，为序时进度的49.93%，同比增长8.20%。中宁县公共财政预算支出完成239,183万元，为序时进度的60.54%，同比增长0.21%。海原县公共财政预算支出完成286,980万元，为序时进度的50.77%，同比增长2.05%。全市基金预算支出完成15,244万元，为序时进度的11.62%，同比增长0.89%。

二、市级预算执行情况

（一）收入预算执行情况。

公共财政预算收入完成65,380万元，为序时进度的50.06%，同比增长6.05%。

1.税收收入分级次执行情况（示意图1）。税收总收入完成107,135万元。其中：中央级收入49,443万元，占总数的46.15%；自治区级收入18,172万元，占总数的16.96%；市级收入39,520万元，占总数的36.89%。

2.公共财政预算收入构成情况（示意图2）。市级公共财政预算收入完成65,380万元。其中：税收收入完成39,520万元，占总数的60.45%；非税收入完成25,860万元，占总数的39.55%。

（二）支出预算执行情况。

公共财政预算支出完成382,027万元，为序时进度的44.49%，同比增长19.57%；基金预算支出完成8,432万元，为序时进度的8.92%，同比增长10.86%。

三、财政预算执行的主要特点

（一）统筹组织调度，公共财政预算收入由负转正。全市财政部门贯彻落实积极的财政政策加力提效的总体要求，按照依法征收、应收尽收的原则，加大财政收入组织力度，全市一般公共预算收入总体呈现量的合理增长的良好态势，为财政平稳运行提供有力的财力保障。截至5月底，全市一般公共预算收入完成108,299万元，同比增长4.76%，增幅较上月上涨6.87个百分点，实现由正转负。其中，市级、中宁县、海原县分别完成65,380万元、31,423万元、11,496万元，同比增长6.05%、1.19%、7.67%。中宁县公共财政预算收入首次呈现正增长，增幅较上月上涨17.02个百分点，在全区20个市县中排名有所上升。

（二）税收收入持续增长，努力保持“稳中有进”态势。截至5月底，全市税收收入完成67,006万元，同比增长8.86%，增幅较上月上涨6.31个百分点，入库量较上月增长9,543万元。三大主体税种呈现“一增两降”态势，增值税累计完成26,246万元，同比增长142.14%，增收贡献明显，企业所得税和个人所得税分别同比下降4.9%和9.73%。

税收增收方面：1.留抵退税大幅减少。去年同期，中卫市完成留抵退税共计6.65亿元，其中电力、热力、燃气及供应业退税高达6.07亿元，导致去年税收收入净入库为负，今年留抵退税仅1,149万元。2.车辆购置税成倍增长。5月，车辆购置税入库2,870万元，同比增长216％，增收1,964万元。运输行业不再受管控措施限制，变为百姓谋生的重要手段，汽车经销商出台了优惠购车措施刺激市场潜力，使得车辆购置税暴增，特别是海兴开发区入库车辆购置税1,397万元，是去年同期收入的40倍。3.房地产业大幅增长。5月，房地产业入库税收5,975万元，同比增长69.7％，增收2,456万元。房地产开发企业对2022年全年收入进行汇算清缴，缴纳企业所得税3,933万元，较去年同期增收2,575万元。

税收减收方面：1.金属冶炼压延加工业下降明显。黑色金属冶炼和压延加工业入库970万元，同比减收1,036万元。受铁矿石、焦炭等原材料价格下降影响，该行业产品价格下跌。宁夏三元中泰冶金有限公司同比减收898万元，宁夏钢铁（集团）有限责任公司同比减收352万元。有色金属冶炼和压延加工业入库2,595万元，同比减收4,380万元。上年同期清理天元锰业各类欠税3,612万元，今年该企业经营困难，无法继续清理欠税。2.金融业汇算清缴减收。5月，金融业入库1,189万元，同比减收1,525万元。去年全市主要金融机构企业所得税汇算清缴税款于5月入库，而今年按照各企业财务规划，税款已于4月完成入库，其中宁夏海原农村商业银行股份有限公司汇算清缴减收1,657万元。3.一次性入库因素。一次性因素合计减收3,389万元，其中,国家电投宁夏能源铝业中卫新能源有限公司去年同期缴纳耕地占用税1,236万元、宁夏天元建筑有限公司去年同期因集中补开建筑业发票申报缴纳增值税2,153万元，今年无该因素。

（三）非税收入降幅收窄，当月增收贡献明显。受上年同期入库一次性非税收入较多、基数抬高影响，截至5月底，全市非税收入同比下降1.27%，降幅较上月收窄7.60个百分点。5月当月全市非税收入完成6,170万元，较上年同期增收2,887万元。从全市非税收入执行项目看，国有资产（资源）有偿使用收入、其他收入持续保持高速增长，分别同比增长115.11%、69.59%，累计增收13,544万元；专项收入、行政事业性收费、罚没收入分别同比下降59.35%、45.26%、38.21%。

（四）公共财政预算支出增长明显，进度持续加快。全市财政部门坚持落实财政政策的精准性和可持续性，强化预算执行管理，加强财政资金保障，加快资金拨付进度，最大限度发挥财政资金效益，全力支持稳经济促发展各项政策措施顺利推进。截至5月底，全市一般公共预算支出完成908,190万元，同比增长8.20%，为序时进度的52.81%。其中，市级公共财政预算支出同比增长19.57%，全区20个市县中排名第一，拉动全市公共财政预算支出增长贡献明显，中宁县和海原县公共财政预算支出较去年同期均有增长，分别增长0.21%和2.05%。

（五）完善保障机制，民生支出保持强度。全市财政部门坚决贯彻落实“保障和改善民生至关重要”的要求，把民生支出作为财政保障的重点，切实兜牢民生底线，各项民生支出保障有力。截至5月底，全市财政民生支出完成684,295万元，占一般公共预算支出的75.35%，同比增长11.80%，增幅较上月提高1.06个百分点。财政资金保障及时到位，卫生健康、农林水事务、城乡社区事务 、社会保障和就业、交通运输支出较上年同期分别增长48.64%、33.10%、15.01%、9.45%、5.18%，切实做到民生投入不减，支出精准有效，较好实现经济发展与民生福祉互促共进。

（六）坚守资金安全底线，直达资金效益稳步提升。严格落实直达资金常态化监管，全面登记直达资金分配、拨付、支付等情况，实现资金下达和监管同步“一竿子插到底”，确保资金流向明确、资金账目准确、资金效益可见。截至5月底，下达我市的直达资金共计456,947.10万元，其中中央直达资金397,700.30万元，自治区直达资金59,246.80万元，均已足额分配，完成支出239,245.76万元，支出进度52.36%，快于序时进度10.69个百分点，让资金坐上“直通车”，惠企利民效果显著。

（七）争取项目资金成效明显。截至5月底，全市累计争取项目资金108.06亿元，完成率46.2%，超序时进度4.5个百分点。其中：市本级到位资金37.99亿元，完成率48.1%，超序时进度6.4个百分点；沙坡头区到位资金21.37亿元，完成率50.9%，超序时进度9.2个百分点；中宁县到位资金22.99亿元，完成率43.4%，超序时进度1.7个百分点；海原县到位资金25.7亿元，完成率42.8%，超序时进度1.1个百分点。中卫市2023年公共就业服务能力提升示范项目成功通过财政部和人力资源社会保障部竞争性评审，项目总投资3.13亿元，预计可获得中央、自治区2.45亿元资金支持。

中卫市财政局                    

2023年6月20日                   

（此件公开发布）