一、全市预算执行情况

全市公共财政预算收入完成133,585万元，为序时进度的57.09%，同比增长1.90%。中宁县公共财政预算收入完成40,742万元，为序时进度的53.47%，同比增长2.27%。海原县公共财政预算收入完14,807万元，为序时进度的54.44%，同比增长8.30%。全市基金预算收入完成20,278万元，为序时进度的20.14%，同比增长53.20%。

全市公共财政预算支出完成1,165,605万元，为序时进度的62.05%，同比增长9.15%。中宁县公共财政预算支出完成307,957万元，为序时进度的74.60%，同比增长1.52%。海原县公共财政预算支出完成375,799万元，为序时进度的63.14%，同比增长2.01%。全市基金预算支出完成20,447万元，为序时进度的15.48%，同比下降36.54%。

二、市级预算执行情况

（一）收入预算执行情况。

公共财政预算收入完成78,036万元，为序时进度的59.75%，同比增长0.58%；基金预算收入完成8,914万元，为序时进度的12.61%，同比增长96.04%。

1.税收收入分级次执行情况（示意图1）。税收总收入完成116,900万元。其中：中央级收入53,201万元，占总数的45.51%；自治区级收入19,745万元，占总数的16.89%；市级收入43,954万元，占总数的37.60%。

2.公共财政预算收入按构成情况（示意图2）。市级公共财政预算收入完成78,036万元。其中：税收收入完成43,954万元，占总数的56.33%；非税收入完成34,082万元，占总数的43.67%。

（二）支出预算执行情况。

公共财政预算支出完成481,849万元，为序时进度的55.35%，同比增长21.63%；基金预算支出完成12,198万元，为序时进度的12.87%，同比下降47.19%。

三、财政预算执行的主要特点

（一）财政运行总体平稳，全市公共财政预算收支顺利实现“双过半”。全市财政部门聚焦经济发展领域短板弱项，统筹财政收支管理，加速释放财政资金效益，财政运行总体平稳，顺利实现“时间过半、任务超半”既定目标。截至6月底，全市一般公共预算收入完成133,585万元，为年度预算的57.09%，超序时进度7.09个百分点，同比增长1.90%，增速排名为全区五市第四。全市一般公共预算支出完成1,165,605万元，为变动预算的62.05%，超序时进度12.05个百分点，同比增长9.15%，增速排名为全区五市第二。

（二）税收收入增速稳定，三大主体税种增长有力。截至6月底，全市税收收入完成80,799万元，同比增长8.00%，增幅较上月回落了0.86个百分点。增值税、企业所得税、个人所得税三大主体税种累计入库41,934万元，占税收收入的51.90%，较去年同期增收13,633万元,主体税种增长有力。

税收增收方面：1.政策性因素对今年收入影响较小。去年上半年，全市共计完成留抵退税15.6亿元，其中电力、热力、燃气及供应业退税9.9亿元，制造业退税3亿，退税规模为历年最高，今年同期退税仅1.4亿元。2.车辆消费市场稳步增长。2023年，随着宏观经济逐渐复苏，稳增长、扩内需、相关补贴政策带动基础消费回暖，有力拉动汽车消费。前5个月，全市交通运输、仓储和邮政业固定资产投资同比增长213.9%。上半年，车辆购置税入库11,903万元，同比增长89.7%，车船税入库3,797万元，同比增长22.4%。3.非金属矿物制品业持续增收。上半年该行业入库税收11,453万元，同比增长81.2%，增收5,133万元。宁夏晶隆石英有限公司因石英坩埚产能市场需求扩大，入库税收3,647万元，同比增收3,275万元，宁夏胜金水泥有限公司因水泥市场需求反弹入库税款1,426万，同比增收973万元。4.其他因素。一是缓缴税款到期入库助力税收增长。上半年，制造业办理缓征税款到期，共入库税款8,443万元，其中增值税入库缓缴到期税款6,755万元，企业所得税入库缓缴到期税款1,843万元。二是一次性入库耕地占用税5,754万元，其中华润风电（海原）有限公司因开发新项目占用耕地缴纳耕地占用税1,270万，明阳云桦（中宁县）新能源科技有限公司一次性缴纳耕地占用税4,484万元。

税收减收方面：1.重点行业税收下降明显。黑色金属冶炼和压延加工业入库4,820万，同比减收7,348万元。主要受铁矿石、焦炭等原材料价格下降影响，今年该行业增值税开票份数和开票金额同比下降17.3%和48.7%，导致该行业产销形势不容乐观。宁夏三元中泰冶金有限公司同比减收1,506万元，宁夏钢铁（集团）有限责任公司同比减收2,685万元。有色金属冶炼和压延加工业入库15,301，同比减收12,778万元。重点企业宁夏宁创新材料有限公司因铝价下跌，电价上涨，使得该公司销售收入减少、成本增加，同比减收9,074万元，宁夏天元锰业集团有限公司同比减收7,256万元。2.清理欠税较去年同期减少。今年天元锰业等重点税源企业主要金属产品价格低，利润微薄甚至亏损，虽然采取了“一企一策”、分管领导分片包干等措施，但清理欠税难度大，成效低于预期，今年共计清理欠税16,211万元，较去年同期减少4,905万元。3.企业所得税减收明显。上半年，企业所得税入库46,641万元，同比减收11,444万元。今年受主要工业产品价格、去年经济形势等影响，亏损企业较去年同期增长28.8%，营业收入较去年同比下降28.4%，特别是制造业整体发展形势不如去年，重点税源亏损严重，企业所得税较去年同期减收10,375万元。下降较明显的还有金融业，其中中宁农村商业银行同比减收1,170万元。

（三）非税收入处于低位增长。受上年同期入库一次性非税收入较多、基数抬高影响，截至6月底，全市非税收入完成52,786万元，同比下降6.20%，降幅较上月扩大4.93个百分点。从全市非税收入执行项目看，国有资产（资源）有偿使用收入、捐赠收入、其他收入持续保持高速增长，分别同比增长115%、152%、2917%；专项收入、行政事业性收费、罚没收入分别同比下降40%、62%、46%。

（四）财政资金聚力增效，民生重点领域保障有力。全市财政部门强化预算执行管理，加强财政资金保障，加快资金拨付进度，不断调整优化支出结构，坚持“两个支出”优先原则，确保刚性支出合理统筹保障，保民生政策持续发力。截至6月底，全市一般公共预算支出完成1,165,605万元，同比增长9.15%，增速排名为全区五市第二。全市民生支出985,070万元，同比增长12.98%，占公共预算支出的84.51%，为满足群众就医需求，公立医院改革和高质量发展投入资金4.73亿元，城乡医疗救助资金1.19亿元；为确保黄河以北腾格里沙漠东南缘治沙成果，中卫市黄河流域规模化防沙治沙项目争取2.58亿元资金，为进一步提升公共就业服务能力，在2023年公共就业服务能力提升示范项目中争取资金2.45亿元。影响GDP核算的八项支出完成740,255万元，同比增长10.41%，有力保障了全市重点领域、重点产业加速向好发展，全力支持稳经济各项政策措施顺利推进。

（五）强化财会监督检查，筑牢兜实“三保”底线。全市财政部门按照财会监督专项行动相关要求，针对全市“三保”预算安排、执行保障等重点领域和关键环节扎实开展“三保”领域自查工作，全面梳理“三保”预算执行情况，统筹财力优先保障“三保”支出需求，切实提高“三保”预算支出管理水平，筑牢兜实“三保”底线。截至6月底，全市“三保”支出完成568,511万元，快于序时进度5.78个百分点，其中，城乡居民基本养老保险、城乡居民基本医疗保险和城乡医疗救助等项目执行较快。

四、下一步工作措施

全市财政部门要统筹发展和安全，落实落细各项财政政策，压实财政主体责任，坚持“两个支出”优先原则，加力补齐短板弱项，细化防范财政运行风险措施，兜牢“三保”底线，为推动全市经济运行注入财政动能。

（一）加强财政收支管理，扎实做好预算执行。全市财政部门要聚焦全年预算收入目标，确保各项任务工作取得新突破，增强经济发展内生动力。加强财税联动，建立重点税源动态管理机制，实施重点税源监测，开展重点税源分析研判，加大税收清缴查补力度。加大国有资源（资产）清理盘活力度，依法依规加强非税收入管理。加大土地出让收入征缴力度，有效缓解收支压力，切实保障专项债券付息支出需要。

（二）加强“三保”预算管理，着力保障和改善民生。建立健全过紧日子长效机制，坚持有保有压，加强“三公”经费管理和一般性支出管控，持续优化支出结构，将财政资金优先保障“三保”等重点领域。坚持“两个支出”优先原则，将“三保”等重点支出足额列入支付计划，严格按照序时进度或确定的时间节点执行，确保“三保”支出及时支付到位，从政策和资金上着力保障和改善民生。

（三）强化财政资金监管，推动经济高质量发展。全市财政部门要以有力有效的举措落实财会监督和预算执行监督专项行动，全面提升资金效益和政策效能，切实推动经济高质量发展。进一步健全财会监督体系和工作机制，聚焦党政机关过紧日子、基层“三保”工作等重点领域，强化财经纪律刚性约束，规范财政资金管理，不断加强财政资金管理水平，切实保障财政资金安全和财政政策落实，有效推动经济高质量发展。

中卫市财政局          

2023年7月14日         

（此件公开发布）