一、全市预算执行情况

全市公共财政预算收入完成148,782万元，为序时进度的63.58%，同比增长1.94%。中宁县公共财政预算收入完成44,654万元，为序时进度的58.60%，同比增长1.90%。海原县公共财政预算收入完16,322万元，为序时进度的60.01%，同比增长7.64%。全市基金预算收入完成19,096万元，为序时进度的18.97%，同比增长13.14%。

全市公共财政预算支出完成1,278,707万元，为序时进度的63.99%，同比增长6.33%。中宁县公共财政预算支出完成350,057万元，为序时进度的73.79%，同比下降0.25%。海原县公共财政预算支出完成393,165万元，为序时进度的64.50%，同比下降3.66%。全市基金预算支出完成33,846万元，为序时进度的25.42%，同比下降12.21%。

二、市级预算执行情况

（一）收入预算执行情况。

公共财政预算收入完成87,806万元，为序时进度的67.23%，同比增长0.96%；基金预算收入完成9,328万元，为序时进度的13.20%，同比增长8.11%。

1.税收收入分级次执行情况（示意图1）。税收总收入完成140,182万元。其中：中央级收入63,472万元，占总数的45.28%；自治区级收入23,954万元，占总数的17.09%；市级收入52,756万元，占总数的37.63%。

2.公共财政预算收入按构成情况（示意图2）。市级公共财政预算收入完成87,806万元。其中：税收收入完成52,756万元，占总数的60.08%；非税收入完成35,050万元，占总数的39.92%。

（二）支出预算执行情况。

公共财政预算支出完成535,485万元，为序时进度的58.56%，同比增长20.75%；基金预算支出完成21,520万元，为序时进度的22.71%，同比下降8.93%。

三、财政预算执行的主要特点

（一）公共财政预算收入呈现平稳增长态势。截至7月底，全市公共财政预算收入完成148,782万元，为年度预算的63.58%，同比增长1.94%，增幅与上月持平，呈现平稳发展态势。其中，税收收入完成92,004万元，同比增长5.49%，占公共财政预算收入的61.84%，收入质量较上月有所提高；非税收入完成56,778万元，同比下降3.35%，主要受上年一次性非税收入入库较多、基数高影响。从执行进度看，市级公共财政预算收入进度较快，为年度预算的67.23%，中宁县和海原县分别为年度预算的58.60%和60.01%。从增幅情况看，海原县增幅较大，同比增长7.64%，但因其体量较小，对拉动全市公共财政预算收入有力增长贡献较小，市级和中宁县分别同比增长0.96%和1.90%。

（二）税收收入稳步增长，但增幅有所放缓。受经济运行延续稳定态势，叠加上年同期大规模留抵退税拉低基数影响，全市税收收入持续保持稳定增长。截至7月底，全市税收收入完成92,004万元，同比增长5.49%，增幅较上月收窄2.51个百分点，市级和海原县税收收入增收贡献大，分别较去年同期增长7.22%和14.22%。增值税、企业所得税、个人所得税三大主体税种累计入库47,824万元，占税收收入的51.98%，较去年同期增收18,171万元，其中，增值税同比增长166.05%。

税收增收方面：1.政策性因素导致几大行业稳步增收。7月，全市完成增值税留抵退税1.6亿元，较去年同期减少2.9亿元。其中批发零售业受影响最大，较去年同期增收38,839万元；制造业入库13,572万元，较去年同期增长35.6%；建筑业入库4,257万元，较去年同期增收2,266万元。2.有色金属冶炼和压延加工业重点企业持续创收。7月，有色金属冶炼和压延加工业入库税收3,485万元，同比增254.9%，增收2,503万元。宁夏宁创新材料有限公司原材料成本每吨比去年同期降低1,000元左右，目前销售形势较好，企业利润空间增大，增值税和企业所得税同比增收2,069万元。

税收减收方面：1.传统服务业受重点企业波动导致减收。7月，全市金融业税收入库3,919万元，房地产业税收入库1,926万元，上述两项合计减收3,712万元。一是宁夏中卫农村商业银行股份有限公司、宁夏中宁农村商业银行股份有限公司、宁夏海原农村商业银行股份有限公司利润较去年同期基本持平，但一季度预缴所得税较多，故二季度企业所得税相应减少，同比减收1,533万元，其中宁夏海原农村商业银行股份有限公司发生企业所得税汇算清缴退税167万元；二是宁夏宁钢房地产开发有限公司去年同期销售新项目预缴企业所得税666万元，今年暂时没有新项目导致企业所得税同比减收630万元，宁夏中博房地产开发有限公司办理留抵退税345万元，宁夏李先生房地产开发有限公司办理留抵退税966万元。2.电力、热力、燃气及水的生产和供应业减收明显。7月，全市电力、热力、燃气及水的生产和供应业税收较去年同期减收16,029万元，留抵退税较去年增加13,015万元。其中，宁夏卫钢新能源有限公司去年因占用耕地缴纳耕地占用税4,276万元，今年无此因素。3.其他因素。一是7月全市合计清理欠税1,135万元，较去年同期减少1,295万元;二是明阳云桦（中宁县）新能源科技有限公司因6月未享受耕地占用税减半政策，7月更正申报享受减半政策并退税2,242万元。

（三）公共财政预算支出快于序时进度,市级支出强劲拉动作用明显。全市财政部门按照积极的财政政策加力提效的总体要求，加大财政资金筹措力度，用足用好财政政策工具，加大基本民生保障力度，在优化财政支出结构上提质增效。截至7月底，全市一般公共预算支出完成1,278,707万元，同比增长6.33%，超序时进度5.66个百分点，其中，市级公共财政预算支出同比增长20.75%，增长贡献明显。全市财政部门严格按照序时进度和时间节点及时下达预算指标，切实保障民生资金使用需求，全市基本民生支出完成1,079,945万元，同比增长9.83%，占一般公共预算支出的84.46%。从支出项目来看，卫生健康、住房保障、农林水事务支出较去年同期增速较快，分别同比增长42.87%、16.99%、14.54%。

（四）强化“三保”预算管理，兜牢兜实民生保障底线。全市财政部门始终把“三保”保障作为政治责任，不断加强预算管理，切实保障“三保”落实到位。截至7月底，全市“三保”预算支出53.88亿元，执行率65%，其中，城乡居民养老保险、城乡居民基本医疗保险、财政弥补城乡医疗救助等兜底性、普惠性项目支出进度较快，切实兜牢民生保障底线。

（五）加强存量资金盘活统筹力度，提升财政资金运行效率和效益。为把有限的资金用在刀刃上，市财政局坚持“定期清理、限期使用、超期收回”的原则，对市本级预算单位存量资金实行定期清理，通过压缩预算安排、收回统筹使用或调整使用的方式，推动存量资金尽快消化，逐步减少资金沉淀。同时，按照“轻重缓急”的资金分配原则，将收回的财政资金向“三保”等基本民生领域倾斜。截至7月底，共清理收回存量资金8,454万元，其中7,839万元统筹用于医疗服务与保障能力提升、老旧小区提升改造、污染防治维修监测、绿化供水、基础建设等民生项目，着力支持解决关乎人民群众切身利益的急事、难事，提高资金使用效率和效益。

（六）持续完善辖区财力保障，强化库款监管调度。市财政局牢固树立安全发展理念，落实辖区财力长效保障机制，将自治区财政厅下达沙坡头区转移支付资金第一时间进行全额划转，截至7月底，市本级已下达沙坡头区各类转移支付资金20.19亿元。加强库款动态监测，及时对接自治区财政厅，密切关注沙坡头区库款动态，强化库款调度，保证市本级和沙坡头区库款保障倍数处于合理区间。截至7月底，共向沙坡头区调拨库款15.5亿元，有力地保障了沙坡头区经济社会各项事业发展。

（七）加强预算绩效管理，提升绩效评价的约束性和全面性。市财政局健全完善“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制，落实绩效管理主体责任，对市本级59家一级预算单位2022年度绩效管理工作情况开展综合考评，督促单位进行自查，切实增强预算单位绩效观念。落实“花钱必问效、无效必问责”要求，组织第三方机构对民政、司法、云计算、自然资源4个市直部门开展整体支出绩效评价，对2022年人才专项经费等6个重点项目开展事后绩效评价，对中卫市中沟路（宁钢大道以东）、迎湖路路面维修改造工程开展全流程绩效评价，涉及资金3.48亿元。评价结束后，及时将评价结果反馈给被评价单位并限期整改落实；将绩效评价结果与政策调整和预算安排相挂钩，作为下年度部门预算编制、审核和调整的重要依据，优化财政资源配置。

中卫市财政局        

2023年8月10日       

（此件公开发布）