一、全市预算执行情况

全市公共财政预算收入完成152,981万元，为序时进度的64.60%，同比增长2.82%。中宁县公共财政预算收入完成45,140万元，为序时进度的61.67%，同比增长1.09%。海原县公共财政预算收入完17,246万元，为序时进度的65.08%，同比增长5.66%。全市基金预算收入完成41,319万元，为序时进度的35.62%，同比增长116.39%。

全市公共财政预算支出完成1,273,656万元，为序时进度的67.40%，同比下降0.40%。中宁县公共财政预算支出完成340,497万元，为序时进度的77.26%，同比下降2.73%。海原县公共财政预算支出完成409,525万元，为序时进度的63.89%，同比增长4.16%。全市基金预算支出完成66,553万元，为序时进度的38.58%，同比增长96.63%。

二、市级预算执行情况

（一）收入预算执行情况。

公共财政预算收入完成90,595万元，为序时进度的66.08%，同比增长3.18%；基金预算收入完成25,220万元，为序时进度的28.99%，同比增长170.37%。

1.税收收入分级次执行情况。税收总收入完成126,322万元。其中：中央级收入50,703万元，占总数的40.14%；自治区级收入18,114万元，占总数的14.34%；市级收入57,505万元，占总数的45.52%。

2.公共财政预算收入按构成情况。市级公共财政预算收入完成90,535万元。其中：税收收入完成57,505万元，占总数的63.47%；非税收入完成33,090万元，占总数的36.53%。

（二）支出预算执行情况。

公共财政预算支出完成523,634万元，为序时进度的64.80%，同比下降2.21%；基金预算支出完成24,635万元，为序时进度的23.38%，同比增长14.47%。

三、财政预算执行的主要特点

（一）强化预算执行管理，全市财政收支平稳运行。今年以来，全市财政部门严格预算收支管理，加大财政政策调节力度，努力做到开源节流。一方面扎实推进财源建设，依法依规组织财政收入，努力稳定收入增幅。另一方面加大优化支出结构力度，严格落实政府过紧日子举措，节约财政资金，切实保障“三保”等重点支出预算。截至7月底，全市一般公共预算收入完成152,981万元，为年度预算的64.60%，同比增长2.82%，增速五大市排名第四。其中，市级完成90,595万元，同比增长3.18%；中宁县完成45,140万元，同比增长1.09%；海原县完成17,246万元，同比增长5.66%。全市一般公共预算支出完成1,273,656万元，为变动预算的67.40%，同比下降0.40%，增速五大市排名第三。其中，市级完成523,634万元，同比下降2.21%；中宁县完成340,497万元，同比下降2.73%；海原县完成409,525万元，同比增长4.16%。

（二）税收收入稳步增长，公共财政预算收入质量略有提高。截至7月底，全市税收收入完成98,118万元，同比增长6.65%，增幅较上月提高了5.10个百分点，占公共财政预算收入比重为64.14%，收入质量较前六个月相比有所提高。全市税收收入当月入库量16,065万元，与前六个月相比增长明显。增值税、企业所得税、个人所得税三大主体税种累计入库48,844万元，较去年同期增收1,020万元，其中企业所得税增收显著，增收797万元。分市县看，市级税收收入完成57,505万元，同比增长9.00%，中宁县税收收入完成30,853万元，同比下降1.26%，海原县税收收入完成9,760万元，同比增长21.98%。

税收增收方面：1.企业所得税增收显著。7月，企业所得税入库16,734万元，同比增收1,995万元，同比增长13.5%。7月，电力、热力、燃气及水生产和供应业增值税开票金额较去年同期增长24%，随着进项成本消化时间越久，盈利能力越来越好，利润稳步增长，入库企业所得税8,812万元，同比增收2,157万元，其中国家电投集团宁夏能源铝业中卫新能源有限公司入库1,747万元，华润风电（海原）有限公司入库1,596万元。上半年金融业增加值增长4.3%，人民币各项贷款余额增长8.9%，农村商业银行（中卫市、中宁县、海原县）合计入库企业所得税1,910万元，同比增收1,031万元。2.其他增收因素。一是电力、热力、燃气及水生产和供应业去年同期增值税留抵退税高达11,922万元，压低了去年同期税收基数。二是房地产和城镇土地使用税合计入库6,183万元，同比增收1,852万元，其中天元锰业旗下有关公司因资金困境稍有缓解入库1,103万元。三是去年明阳云桦（中宁县）新能源科技有限公司更正申报享受减半政策并退税2,242万元，拉低去年同期耕地占用税税收基数。

税收减收方面：1.三个行业增值税留抵退税累计超1亿元。7月，建筑业、科学研究和技术服务业和交通运输、仓储和邮政业分别退税7,296万元、7,039万元、3,845万元，合计1.8亿元。2.非金属矿物制品业减收明显。非金属矿物制品业入库1,505万元，同比减少3,267万元。该行业增值税发票显示开票份数和开票金额分别下降50.8%和26.6%，导致税收下降幅度较大。入库百万元以上企业较去年同期减少4户，入库金额较去年同期减少2,446万元，宁夏晶隆石英有限公司和宁夏胜金水泥有限公司分别下降2,876万元和623万元，对该行业影响较大。

（三）非税收入当月入库量较少，增速转负。截至7月底，全市非税收入完成54,863万元，为序时进度的69.27%，同比下降3.37%，增幅较上月收窄了4.85个百分点。全市财政部门努力挖潜增收，但多为一次性增收因素，收入增速下降转负。7月当月入库1,296万元，入库量较5月5,007万元、6月9,401万元入库量减少。从主要项目看，专项收入完成20,310万元，同比增长35.54%，主要是教育资金入库6,701万元，农田水利建设资金入库6,702万元。罚没收入完成5,940万元，同比增长18.42%，主要集中在交通罚没收入、应急管理罚没收入、其他一般罚没收入。行政事业性收费收入完成4,148万元，同比增长25.36%，主要为入库公办幼儿园保教费、生活垃圾处理费、不动产登记费。

（四）财政资金聚力增效，民生重点领域保障有力。全市财政部门加强财政资金保障，不断调整优化支出结构，确保刚性支出合理统筹保障，保民生政策持续发力。截至7月底，全市一般公共预算支出完成1,273,656万元，为变动预算数的67.40%，同比下降0.40%。不断强化财政政策的精准性和可持续性，持续向重点领域和民生支出倾斜，切实保障全市经济社会发展需要。截至7月底，全市民生支出1,091,291万元，同比增长1.05%，占一般公共预算支出的85.68%。其中，社会保障和就业、城乡社区事务、交通运输、农林水事务支出增速较快，分别同比增长21.46%、21.45%、20.52%、12.66%。影响GDP核算的八项支出完成826,293万元，支出规模与上年同期持平。

（五）加强存量资金盘活统筹力度，提升财政资金运行效率和效益。为把有限的资金用在刀刃上，市财政局坚持“定期清理、限期使用、超期收回”的原则，对市本级预算单位存量资金实行定期清理，通过压缩预算安排、收回统筹使用或调整使用的方式，推动存量资金尽快消化，逐步减少资金沉淀。同时，按照“轻重缓急”的资金分配原则，将收回的财政资金向“三保”等基本民生领域倾斜。截至7月底，共清理收回存量资金3029.28万元，统筹用于中卫市从业人员及重点人群职业健康体检能力提升项目、社会组织孵化基地建设、滨河北路提升改造工程等项目以及其他急需资金支持的领域，着力支持解决关乎人民群众切身利益的急事、难事，提高资金使用效率和效益。

（六）持续完善辖区财力保障，强化库款监管调度。市财政局牢固树立安全发展理念，落实辖区财力长效保障机制，将自治区财政厅下达沙坡头区转移支付资金第一时间进行全额划转，截至7月底，市本级已下达沙坡头区各类转移支付资金16.62亿元。加强库款动态监测，及时对接自治区财政厅，密切关注沙坡头区库款动态，强化库款调度，保证市本级和沙坡头区库款保障倍数处于合理区间。截至7月底，共向沙坡头区调拨库款17亿元，有力地保障了沙坡头区经济社会各项事业发展。

中卫市财政局      

2024年8月19日     

（此件公开发布）