一、全市预算执行情况

全市公共财政预算收入完成168,733万元，为序时进度的71.26%，同比增长3.24%。中宁县公共财政预算收入完成49,401万元，为序时进度的67.49%，同比下降2.85%。海原县公共财政预算收入完20,179万元，为序时进度的76.15%，同比增长6.41%。全市基金预算收入完成72,874万元，为序时进度的62.82%，同比增长266.24%。

全市公共财政预算支出完成1,418,687万元，为序时进度的68.29%，同比下降2.43%。中宁县公共财政预算支出完成366,380万元，为序时进度的62.91%，同比下降7.10%。海原县公共财政预算支出完成463,255万元，为序时进度的70.05%，同比增长1.41%。全市基金预算支出完成76,442万元，为序时进度的44.16%，同比增长91.52%。

二、市级预算执行情况

（一）收入预算执行情况。

公共财政预算收入完成99,153万元，为序时进度的72.32%，同比增长5.91%；基金预算收入完成55,514万元，为序时进度的63.81%，同比增长493.29%。

1.税收收入分级次执行情况。税收总收入完成140,194万元。其中：中央级收入57,965万元，占总数的41.35%；自治区级收入19,669万元，占总数的14.03%；市级收入62,560万元，占总数的44.62%。

2.公共财政预算收入按构成情况。市级公共财政预算收入完成99,153万元。其中：税收收入完成62,560万元，占总数的63.09%；非税收入完成36,593万元，占总数的36.91%。

（二）支出预算执行情况。

公共财政预算支出完成589,052万元，为序时进度的70.66%，同比下降2.29%；基金预算支出完成28,523万元，为序时进度的25.71%，同比增长16.98%。

三、财政预算执行的主要特点

（一）公共财政预算收入形势稳中向好，收入质量有所提高。全市财政部门始终把组织收入作为财政工作的重中之重，在财源建设、强抓收入方面精耕细作，不断夯实财力保障基础，公共财政预算收入形势稳中向好。截至8月底，全市公共财政预算收入完成168,733万元，为年度预算的71.26%，同比增长3.24%，增幅较上月提高0.42个百分点，收入形势稳中向好。其中，税收收入完成109,011万元，占公共财政预算收入的64.61%，非税收入完成59,722万元，占公共财政预算收入的35.39%，收入质量有所提高。分市县看，市级、海原县较去年同期实现正增长，分别同比增长5.91%、6.41%，在全区20个市县中分别排第7名、第6名，中宁县同比下降2.85%，排第17名。从执行进度看，全市公共财政预算收入执行为年初预算的71.26%，快于序时进度4.59个百分点。

（二）税收收入稳步增长，市级和海原县税收增收贡献大。截至8月底，全市税收收入完成109,011万元，同比增长7.59%，增幅较上月提高了0.94个百分点，分税种看，增值税、企业所得税、个人所得税三大主体税种累计入库56,442万元，较去年同期增收2,590万元，其中增值税、企业所得税增收显著，合计增收2,781万元，个人所得税减收191万元，其他各税累计入库52,569万元，较去年同期增收5,096万元。分市县看，市级税收收入完成62,560万元，同比增长10.98%，增收6,187万元，中宁县税收收入完成34,483万元，同比下降4.09%，减收1,471万元，海原县税收收入完成11,968万元，同比增长33.01%，增收2,970万元。

税收增收方面：1.企业所得税有所增长。企业所得税入库3,738万元，同比增收2,861万元，同比增长326%。部分企业2023年度企业所得税汇算结束后因资金困难税款暂未缴纳，本月因资金有所缓解缴纳部分税款。其中宁夏香山房地产开发有限公司入库400万元，宁夏中卫市金砖实业有限公司入库200万元。部分企业缴纳稽查查补税款，其中宁夏大唐房地产开发有限公司入库300万元，中卫市广苑建筑安装工程有限责任公司入库176万元。2. 电力、热力、燃气及水生产和供应业增收明显。该行业入库6,644万元，同比增收4,037万元，同比增长155%。华润风电（海原）有限公司本月入库税收751万元，去年同期无收入；国家电投集团宁夏能源铝业中卫新能源有限公司去年同期因退税金额较大，实现税收-1,804万元，导致本月实现净增收2,405万元，宁夏原光新能源技术开发有限公司去年同期发生留抵退税1,362万元。3.批发零售行业小幅增长。该行业入库4,555万元，同比增收2,204万元，增长85%。宁夏江河再生资源有限责任公司业务量增加入库818万元，同比增收636万元，去年同期亚马逊宁云技术服务（宁夏）有限公司发生留抵退税795万元。

税收减收方面：1.车辆购置税下降明显。车辆购置税入库1,571万元，同比减收955万元，下降60.7%。去年辖区内居民购车意愿较强，特别是海原县作为运输大县居民纷纷购置挂车维持生计，导致车辆购置税大幅增长。今年车辆市场逐渐趋于饱和，再加上部分纳税人选择购置电车替代油车，车辆购置税急剧下降。海原县和海兴开发区车辆购置税合计入库493万元，较去年同期减收613万元。2.其他减收因素。一是重点税源减收明显。宁夏宁创新材料科技有限公司今年产量减少，入库2,563万元，同比减收1,007万元。二是留抵退税金额大。今年增值税留抵退税合计3,429万元，较去年多退528万元。其中宁夏西云算力科技有限公司发生留抵退税2,337万元。三是契税收入入库900万元，同比减收694万元，今年房地产企业较低迷，个人购房意愿不强，交易量下降。

（三）非税收入执行进度较快，但同比持续为负。截至8月底，全市非税收入完成59,722万元，为序时进度的75.41%，同比下降3.84%。全市财政部门努力挖潜增收，但多为一次性增收因素，加之去年同期沙坡头区上缴房屋差价款8,837万元抬高基数，非税收入同比持续为负。从主要项目看，专项收入完成21,954万元，同比增长39.44%，主要是教育资金、农田水利建设资金各入库7,235万元；罚没收入完成6,945万元，同比增长22.44%，主要集中在交通罚没收入、应急管理罚没收入、其他一般罚没收入；行政事业性收费收入完成5,250万元，同比增长42.74%，主要为公办幼儿园保教费、生活垃圾处理费、不动产登记费。

（四）公共财政预算支出规模压减，民生重点领域保障有力。全市财政部门以更大力度优化支出结构，严格落实政府过紧日子举措，加大预算压减力度，确保刚性支出合理统筹保障，保民生政策持续发力。截至8月底，全市公共财政预算支出完成1,418,687万元，为变动预算数的68.29%，同比下降2.43%。分市县看，市级公共财政预算支出累计完成589,052万元，同比下降2.29%，中宁县累计完成366,380万元，同比下降7.10%，海原县累计完成463,255万元，同比增长1.41%。不断强化财政政策的精准性和可持续性，持续向重点领域和民生支出倾斜，切实保障全市经济社会发展需要。截至8月底，全市民生支出1,217,499万元，同比下降1.61%，占一般公共预算支出的85.82%。其中，社会保障和就业、城乡社区事务、交通运输支出增速较快，分别同比增长19.63%、15.89%、29.45%。

下一步，全市财政部门将进一步严格预算收支管理，加大财政政策调节力度，努力做到开源节流。一方面，要全力以赴做大财政收入。按照市委、市人民政府印发的《中卫市奋力实现全年发展目标“百日攻坚战”实施方案》要求，紧盯目标任务，加强分析研判和重点税源监控，加大税务稽查和欠税清缴力度，做到应减尽减、应收尽收，牢牢把握组织收入工作主动权，尽最大努力完成地方一般公共预算收入前三季度增长5%、全年增长3%目标任务。加大优质地块供给以及低效、闲置用地盘活力度，积极开展市场化推介，加快土地出让进度。严格按照规定流程办理业务，依法依规做好征收催缴工作，确保已成交项目土地出让收入及时足额征收到位。坚持把争取上级资金作为补充财力的有效手段，深入分析研究中央、自治区政策动向、资金投向，找准与我市发展的结合点，全过程跟踪、全流程对接，积极争取中央预算内投资、超长期国债、新增债券等上级资金支持。另一方面，要不折不扣过好“紧日子”。对标对表自治区《关于进一步优化支出结构平衡财政收支的实施方案》，对“项目打捆”不够细化项目、绩效评价不理想项目、一般性支出、非重要非紧要支出、不科学不合理支出坚决压减，确保“三保”支出、化债资金、中央专项资金、地方配套资金、涉及考核事项支出不减。节减支出从一般性支出向项目支出拓展，力争2024年市本级全口径预算压减不低于5%，压减支出主要用于化解债务及保障全市重大战略任务。优化财政支出结构，督促各部门加快预算支出进度，尽量减少年中追加和用途调整，确保每月财政支出高于序时进度、目标增幅和全区平均进度。加强存量资金统筹盘活，将“零钱”变“整钱”，增加对全市重大战略、重点领域和薄弱环节资金需求的有效供给。

中卫市财政局      

2024年9月24日     

（此件公开发布）