一、全市预算执行情况

全市公共财政预算收入完成129,830万元，为年初预算的38.57%，同比增长19.10%。中宁县公共财政预算收入完成26,629万元，为年初预算的33.22%，同比增长12.30%。海原县公共财政预算收入完成11,342万元，为年初预算的31.33%，同比增长18.74%。全市基金预算收入完成51,079万元，为年初预算的42.57%，同比增长53.05%。

全市公共财政预算支出完成720,184万元，为变动预算的41.37%，同比增长3.61%。中宁县公共财政预算支出完成173,136万元，为变动预算的39.59%，同比增长3.13%。海原县公共财政预算支出完成213,902万元，为变动预算的38.66%，同比增长3.51%。全市基金预算支出完成42,672万元，为变动预算的17.26%，同比增长90.33%。

二、市级预算执行情况

（一）收入预算执行情况。

公共财政预算收入完成91,859万元，为年初预算的41.71%，同比增长21.28%；基金预算收入完成41,142万元，为年初预算的45.71%，同比增长49.21%。

1.税收收入分级次执行情况。税收总收入完成114,535万元。其中：中央级收入29,510万元，占总数的25.76%；自治区级收入11,910万元，占总数的10.40%；市级收入73,115万元，占总数的63.84%。

2.公共财政预算收入按构成情况。市级公共财政预算收入完成91,859万元。其中：税收收入完成73,115万元，占总数的79.59%；非税收入完成18,744万元，占总数的20.41%。

（二）支出预算执行情况。

公共财政预算支出完成333,146万元，为变动预算的44.40%，同比增长3.93%；基金预算支出完成16,504万元，为变动预算的10.63%，同比增长36.50%。

三、财政预算执行的主要特点

（一）加强预算收支管理，全市公共财政预算收支顺利实现一季度“开门红”。中卫市财政部门坚决贯彻市委、市政府决策部署，紧扣“稳中求进”工作总基调，聚焦“保收支、优结构、强保障、防风险”核心任务，全力组织财政收入、精准保障重点支出，全市公共财政预算收支顺利实现一季度“开门红”，为全年财政工作平稳推进奠定了坚实基础。截至3月底，全市公共财政预算收入完成129,830万元，同比增长19.10%，增速五市排名第一。其中税收收入完成107,625万元，占公共财政预算收入比重达82.90%，在五市公共财政预算收入质量中居于首位，收入实现量质双增，财力保障基础持续加强。分市县看，市级、中宁县、海原县分别完成91,859万元、26,629万元、11,342万元，同比增长21.28%、12.30%、18.74%，在全区20个市县中排第2名、第6名、第3名。从执行进度看，市级执行为年初预算的41.71%，中宁县和海原县分别执行为年初预算的33.22%和31.33%，均快于序时进度。全市公共财政预算支出完成720,184万元，同比增长3.61%，增速五大市排名第二。分市县看，市级、中宁县、海原县分别完成333,146万元、173,136万元、213,902万元，同比增长3.93%、3.13%、3.51%，在全区20个市县中排第11名、第14名、第13名，全力支持保民生促发展各项政策措施顺利推进。

（二）多重因素共同发力，税收收入持续保持高位增长。受大宗商品价格高位运行和重点税源效益持续释放影响，叠加光伏企业持续占用耕地带来耕地占用税稳步增长，全市税收收入持续保持高位增长。截至3月底，全市税收收入完成107,625万元，为年初预算的41.30%，同比增长33.73%，入库量较上年同期增长27,143万元。三大主体税种全面增长，合计入库32,828万元，同比增长63.25%。其中，增值税入库23,733万元，同比增长48.76%；企业所得税入库8,016万元，同比增长152.71%；个人所得税入库1,079万元，同比增长9.77%。其他地方税种入库74,797万元，同比增长23.89%，增长主要因素为全市耕地占用税入库59,605万元，同比增长33.35%，较去年同期增收14,907万元，成为拉动税收增长的核心动力。分市县看，市级税收收入完成73,115万元，同比增长30.58%，中宁县税收收入完成23,867万元，同比增长22.73%，海原县税收收入完成10,643万元，同比增长111.13%。

税收增收方面：1.耕地占用税高位领跑，新能源产业成核心支柱。中卫市近年来将新能源作为重点培育的支柱产业，土地资源是新能源项目落地的核心要素。一季度，耕地占用税入库59,606万元，同比增长33.3%，占税种总收入的28.45%，其中宁夏电投永利（中卫）新能源有限公司入库耕地占用税25,626万元，占该税种总收入的43%，是耕地占用税增长的重要因素，中卫龙源新能源有限公司耕地占用税入库12,069万元，同样为增长提供了有力支撑。2.制造业贡献大幅提升，龙头企业带动效应显著。中卫市经济发展高度依赖制造业，税收增长主要由重点税源企业拉动。以宁夏宁创新材料科技有限公司为代表的龙头企业，去年年初完成产能恢复后，依托市场需求回暖与铝价上涨，企业营收持续攀升，一季度税收入库21,263万元，较去年同期增长近6倍，极大拉动制造业整体增长。同时，龙头产业生产回暖带动上下游配套企业发展，宁夏锦腾炭素有限公司作为宁创新材料的上游配套企业，订单量增长迅速，一季度税收入库4,016万元，同比增收2,874万元；宁夏天元锰业股份有限公司经过技术改造，产能利用率有所提升，锰价稳步增长，结合企业上市规划，欠税率较去年大幅下降，税款缴纳更加及时，一季度税收入库11,419万元，同比增收9,960万元。3.金融业税收回暖向好，多元税源形成有效补充。银行业利润大幅提升，带动所得税汇算清缴增收显著。各大商业银行顺利完成2025年度企业所得税汇算清缴，宁夏中卫农村商业银行股份有限公司受全年经营利润大幅提升带动，税收入库4,242万元，同比增收2,215万元，宁夏海原农村商业银行股份有限公司和宁夏中宁青银村镇银行股份有限公司合计入库2,355万元，同比增收1,465万元，共同拉动金融业整体税收大幅攀升。非金融企业拆借业务发力，拓宽金融业税源结构。除银行业主体外，国家电投集团宁夏能源铝业中卫新能源有限公司和国能中卫热电有限公司开展拆借贷款业务，入库增值税2,237万元并纳入金融业税收统计，进一步丰富了金融业税收的构成。

（三）非税收入降幅收窄，主要项目收入缩减。截至3月底，全市非税收入完成22,205万元，同比下降22.16%，降幅较上月收窄47.46个百分点，较上年同期减收6,320万元。从执收项目看，一季度非税收入受一次性因素及征管进度影响显著，收入结构波动较大。其中，专项收入保持平稳增长，同比增长2.90%，增收主要为全市教育费附加收入入库1,845万元，同比增长1.49%；行政事业性收费收入同比下降90.34%，较上年同期减收9,207万元，减收主要为去年同期市级水土保持补偿费入库7,344万元，今年仅入库242万元，去年同期全市公办幼儿园保教费入库2,157万元，今年无该项收入入库；罚没收入同比增长21.82%，增收主要集中在应急管理、市场监管和生态环境罚没收入；国有资源（资产）有偿使用收入同比下降44.08%，减收主要为去年同期中宁县其他国有资源（资产）有偿使用收入入库1,121万元，今年无该项收入入库；捐赠收入同比下降100%，减收主要为去年同期海原县捐赠收入入库1,500万元，今年暂无此类非常规增收项，形成非税收入增速自然回落；政府性住房基金收入同比增长140.22%，增收主要为市级和中宁县上缴管理费和计提公共租赁住房租金收入合计5,849万元，去年同期无此项收入入库。

（四）公共财政预算支出平稳有序，资金保障精准及时。全市财政部门坚持“先急后缓、突出重点”原则，合理调度库款，优化支出节奏，全力支持稳经济促发展各项政策措施顺利推进。截至3月底，全市公共财政预算支出完成720,184万元，同比增长3.61%，支出规模保持在合理区间。从支出科目看，社会保障和就业、城乡社区事务、交通运输、住房保障支出较去年同期增幅较大，分别增长18.89%、67.94%、39.85%、12.21%，积极支持稳就业和社会保障事业发展，重点投向财政对城乡居民基本养老保险基金的补助、城乡社区公共设施、公路建设养护、购房补贴、保障性安居工程支出。持续坚决落实民生财政职责，推动财力向民生倾斜，不断增进民生福祉。截至3月底，全市民生支出完成598,724万元，同比增长2.11%。占公共财政预算支出比重达83.13%。

四、存在的主要问题

（一）财政收入缺乏稳定增长后劲。今年全市税收收入预计完成26.40亿元，同比下降1.61%，下降主要是今年较去年新能源项目用地面积减少，进而耕地占用税额度减少，全年公共财政预算收入面临高开低走、后劲不足问题；政府性基金收入受土地交易、宏观政策等不确定因素影响，可持续性薄弱。

（二）财政支出压力持续加大。一是“三保”支出占比超80%，刚性支出过高挤压重点领域空间；二是数据中心集群宣和片区、城中村改造等重大项目需大量资金，拨付压力大；三是机关事业单位退休人员递增，养老保险市级补助逐年攀升；四是债务还本付息支出增长，加剧收支矛盾，平衡难度加大。

五、下一步工作措施

（一）持续做大收入蛋糕，增强保障能力。牢固树立“保收入就是保大局”意识，压实征管责任，加强财政、税务、自然资源等部门协同，建立“月初安排、月中督查、月末反馈”闭环管理机制，确保收入均衡入库。紧盯贝盛绿电、华润电力硅基绿电等重点新能源项目，优化前期流程推动落地，督促企业及时缴纳相关税费，并按规定计提教育和农田水利建设资金。同时，强化重点企业、行业税收征管，盘活国有资产，规范非税收入管理，加强土地出让调度，提升政府性基金收入稳定性，壮大地方财力。

（二）优化支出结构，提升资金效益。对照年度预算和项目计划，督促各部门加快项目推进，确保资金快支快用。紧盯数据中心集群宣和片区、城中村改造等重大项目，建立拨付台账，推动形成实物工作量。强化财政运行监测，统筹资金，在足额保障“三保”刚性支出的基础上，优先保障重点项目和民生改善支出，及时偿还到期债务本息。严格落实过紧日子要求，严控一般性支出，压减非必要开支，确保“三公”及“三项”费用只减不增。

中卫市财政局        

2026年4月21日       

（此件公开发布）