目录  

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分  2019年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、财政拨款收入总表

三、财政拨款支出总表

四、一般公共预算支出表

五、一般公共预算基本支出表

六、一般公共预算“三公”经费支出表

七、政府性基金预算支出表

八、部门收支总表

九、部门收入总表

十、部门支出总表

第三部分  2019年部门预算情况说明

第四部分  名词解释

2019年部门预算——单位概况

  一、主要职能

中卫市审计局是正处级全额预算管理的行政单位。主要职能有：

（一）执行国家审计工作的方针、政策，贯彻实施有关法律、法规、规章，拟订全市审计工作发展规划、专业领域审计工作规划、年度审计计划和相关政策并组织实施。

（二）依据国家审计监督范围，负责对地方财政收支和法律、法规、规章规定的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（三）受市人民政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向市人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果，依法向社会公布审计结果；向有关部门和县级人民政府通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，做出审计决定或向有关主管机关提出处理、处罚的建议：市本级预算执行情况和其他财政收支，各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支，县级人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，使用市财政资金的事业单位和社会团体的财务收支，市财政投资和以市财政投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，市属国有企业和金融机构、国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益，市政府部门管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支，国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支，审计署统一组织和自治区审计厅授权的事项，法律、法规、规章规定由市审计局审计的其他事项。

（五）按规定对市委管理的党政领导干部和企业领导人员及属于审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

（六）组织实施对国家及地方财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）依法领导和监督县级审计机关的业务，组织县级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正县级审计机关违反国家规定作出的审计决定。

（十）组织审计市属驻外非经营性机构的财务收支，组织审计市属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。

（十一）协助有关部门查办经济案件。

（十二）承办市人民政府交办的其他事项

二、部门预算单位构成

1、机构构成情况

从预算构成看，中卫市审计局属于市本级部门预算单位，独立编制机构数为1个，独立核算机构数个1个。内设办公室、法规政策科、财贸审计科、行政事业审计科、农业与环保审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计局和政策执行审计科八个科室。

2、人员情况

市审计局核定机关行政编制20名，工勤人员编制1名。2018年年末在职人员20名，退休7名。

中卫市审计局2019年部门预算——预算表

一、财政拨款收支预算总表

财政拨款收支预算总表

单位：万元

注：支出预算功能科目各单位根据本单位实际据实填写，其他科目删除。

三、财政拨款支出预算总表

财政拨款支出预算总表

单位：万元

四、一般公共预算财政拨款支出表

一般公共预算财政拨款支出表

单位：万元

五、一般公共预算财政拨款基本支出表

一般公共预算财政拨款基本支出表

单位：万元

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出表

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出表

单位：万元

七、政府性基金预算财政拨款支出表

政府性基金预算财政拨款支出表

  单位：万元

八、部门收支预算总表

部门收支预算总表

单位：万元

九、部门收入总表

部门收入总表

单位：万元

十、部门支出总表

部门支出总表

单位：万元

中卫市本级2019年部门预算预算情况说明

一、关于2019年财政拨款收支预算情况的总体说明

2019年财政拨款收入预算675.20万元，其中：本年收入675.20万元，包括一般公共预算拨款675.20万元，政府性基金预算拨款0万元；上年结转结余0万元。支出预算675.20万元，包括：一般公共服务支出601.87万元、社会保障和就业支出35.24万元、卫生健康支出19.83万元、住房保障支出18.26万元。

二、关于2019年一般公共预算财政拨款支出情况说明

（一）基本支出情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出675.20万元，其中：本年收入安排支出675.20万元，上年结转资金安排支出0万元。比2018年执行数（决算数）增加8.01万元，增长1.2%。人员经费302.12万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费373.08万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。

（二）项目支出情况说明

2019年一般公共预算财政拨款项目支出0万元，其中：本年收入安排支出0万元，上年结转结余资金安排支出0万元。

三、关于2019年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算情况说明

2019年“三公”经费财政拨款预算数为1万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置0万元，公务用车运行费0万元，公务接待费1万元。2019年“三公”经费财政拨款预算比2018年增加0万元，主要原因是执行厉行节约规定，压缩公用经费开支。

四、关于2019年政府性基金预算拨款情况说明

2019年无政府性基金预算财政拨款收支。

五、关于2019年收支预算情况的总体说明

2019年收入总预算675.20万元，其中：本年收入675.20万元，上年结转结余0万元；支出总预算675.20万元，其中：本年支出675.20万元，年末结转结余0万元。

本年收入包括：财政拨款预算收入675.20万元，占100%；事业预算收入0万元，占0%；上级补助预算收入0万元，占0%；附属单位上缴预算收入0万元，占0%；经营预算收入0万元，占0%；债务预算收入0万元，占0%；非同级财政拨款预算收入0万元，占0%；投资预算收益0万元，占0%；其他预算收入0万元，占0%。

本年支出包括：行政支出675.20万元，占100%；事业支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%；投资支出0万元，占0%；债务还本支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2019年，机关运行经费财政拨款预算33.08万元，比2018年预算增加2.75万元，增长9%。

（二）政府采购情况

2019年，政府采购预算0万元，其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

（三）国有资产占用使用情况

截至2018年12月31日，占用使用机关事务管理局房屋278平方米；土地0平方米，价值0万元；车辆0辆，价值0万元；办公家具价值6.87万元；通用设备价值20.07万元:专用设备0万元；通用设备价值16.03万元；其他资产价值2.96万元。国有资产分布情况为：单位各办公室。

（四）预算绩效情况

我单位财政拨款主要用于保障人员支出，无重点项目，暂末开展预算绩效工作，根据相关文件，我单位将探索推进绩效工作。

（五）其他需说明的事项

无

名词解释

1.一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。

2.一般公共预算收入：指各项税收收入、非税收入。税收收入包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、资源税、城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、耕地占用税、契税、烟叶税、其他税收收入。非税收入包括专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、其他收入。

3.上级补助收入：指以各级政府之间存在的财政能力差异为基础，以实现各地基本公共服务均等化为主旨而实行的一种财政资金或财政平衡制度。主要包括一般性转移支付和专项转移支付。

4.上年结转资金：指当年支出预算已执行但尚未完成，或因故未执行，需由财政部门结转下年按原用途继续使用的财政资金。

5.社会保险基金预算：指对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算应当按照统筹层次的社会保险项目分别编制，做到收支平衡。

6.基本支出预算：指行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，是部门支出预算的组成部分。

7.项目支出预算：指行政事业单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标确定的年度事业发展项目，并依据具体工作内容编制的年度项目支出计划。

附件：中卫市审计局2019年部门预算表