中卫市退役军人事务局2020年部门预算情况说明

一、关于2020年财政拨款收支预算情况的总体说明

2020年财政拨款收入预算483.93万元，其中：本年收入483.93万元，包括一般公共预算拨款483.93万元，政府性基金预算拨款0万元；上年结转结余10.69万元。支出预算494.62万元，包括社会保障和就业支出426.18万元、卫生健康支出46.46万元、住房保障支出 21.98万元。

二、关于2020年一般公共预算财政拨款支出情况说明

（一）基本支出情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出269.63万元，其中：本年收入安排支出269.63万元，上年结转资金安排支出0万元。比2019年执行数505.83减少236.2万元，下降87.6 %,主要是军休人员工资及其他费用由区拨专项资金支付，市本级不列入预算，但年底决算数中一般财务公共预算数中包含，造成预算数与决算数差距大。

人员经费302.16万元，主要包括：按部门支出经济分类科目分项说明。如，基本工资75.2万元、津贴补贴64.17万元、奖金33.27万元、社会保障缴费37.14万元、驻村工作队员伙食补助费4.3万元、住房公积金21.98万元、其他工资福利支出12万元、生活补助1.7万元、其他对个人和家庭的补助支出52.4万元；

公用经费19.87万元，主要包括：办公费3.7万元、印刷费0.6万元、邮电费1万元、取暖费0.99万元、差旅费3.3万元、维修（护）费0.2万元、公务接待费0.5万元、工会经费1.2万元、其他交通费8.38万元。

（二）项目支出情况说明

2020年一般公共预算财政拨款项目支出224.99万元，其中：本年收入安排支出214.3万元，上年结转结余资金安排支出10.69万元。包括：社会保障和就业支出退役军人管理事务一般行政管理事务2020年预算60万元，为本年新增项目,主要用于为全市退役军人、现役军人军属和优抚对象做好服务工作，加大对退役军人就业、创业培训、局系统干部业务培训及各类政策的宣传力度，确保市退役军人事务局开展工作所需各项经费；社会保障和就业支出退役军人管理事务其他退役军人事务管理支出133.9万元，主要用于军队转业干部安置经费1.9万元，自主择业军转干部取暖费、住房补贴和独生子女费32万元，双拥经费100万元，主要用于市领导走访慰问驻军部队活动，重大节假日有关领导带领各部门走访、慰问重点优抚对象，对困难退役军人的救助，资助困难退役军人，宣传与推广双拥知识，营造双拥氛围，印制发放宣传资料、制作大型广告牌、宣传标语、新闻媒体、主题片、微信等措施，增强军民双拥共建和国防意识；卫生健康支出行政事业单位医疗公务员医疗补助20.4万元，主要用于自主择业军转干部医疗保障缴费市级配套部分，上年结转10.69万元为上年区拨专项资金，为自主择业军转干部医疗保障缴费。

三、关于2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算情况说明

2020年“三公”经费财政拨款预算数为0.5万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置0万元，公务用车运行费0万元，公务接待费0.5万元。

2020年“三公”经费财政拨款预算0.5万元比2019年决算数1.606万元减少1.106万元，其中：因公出国（境）费增加（减少）0万元，主要原因无因公出国计划；公务用车购置费增加（减少）0万元，主要原因无公车购置计划；公务用车运行费减少1.59万元，主要原因军休所公务用车主要为军休干部服务，运行费由区拨军休机构管理费列支，市本级财政预算中未列支，决算时区拨资金一并列入一般财政公共预算数计算，造成预算数与决算数差距较大；公务接待费增加0.484万元，主要原因根据工作情况预计列支。

四、关于2020年政府性基金预算拨款情况说明

2020年无政府性基金预算财政拨款收支。

五、关于2020年收支预算情况的总体说明

2020年收入总预算494.62万元，其中：本年收入483.93万元，上年结转结余10.69万元；支出总预算494.62万元，其中：本年支出494.62万元，年末结转结余0万元。

本年收入包括：财政拨款预算收入494.62万元，占100 %；事业预算收入0万元，占0%；上级补助预算收入0万元，占0%；附属单位上缴预算收入0万元，占0%；经营预算收入0万元，占0%；债务预算收入0万元，占0%；非同级财政拨款预算收入0万元，占0%；投资预算收益0万元，占0%；其他预算收入0万元，占0%。

本年支出包括：行政支出494.62万元，占100%；事业支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%；投资支出0万元，占0%；债务还本支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2020年，本级中卫市退役军人事务局1个行政单位的机关运行经费财政拨款预算10.39万元，比2019年预算6.93万元增加3.46万元，增长33 %。主要原因是增加人员4名，公用经费增加。

（二）政府采购情况

2020年，政府采购预算10万元，其中：政府采购货物预算10万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0 万元。

（三）国有资产占用使用情况

截至2019年12月31日，中卫市退役军人事务局总体固定资产100.84万元，其中：所属军队离休退休干部休养所占用使用国有资产总体情况为房屋192.8平方米，价值10.79万元；土地0平方米，价值0 万元；车辆1辆，价值11.9万元；退役军人事务局办公家具价值29.96万元（局12.45万元，军休所17.51万元）；其他资产价值48.19万元（局31.62万元，军休所16.57万元）。军休所家具主要是部分办公家具和保障军休人员活动所需办公设施，其他资产主要是用于军体干部活动的活动器材等。市退役军人事务局资产主要是本年根据单位人员新增的办公桌椅和电脑、打印机、复印机等办公设备。

本级部门房屋192.8平方米，价值10.79万元；土地0平方米，价值0 万元；车辆1辆，价值11.9万元；退役军人事务局办公家具价值29.96万元（局12.45万元，军休所17.51万元）；其他资产价值48.19万元（局31.62万元，军休所16.57万元）。

所属单位房屋192.8平方米，价值10.79万元；土地0平方米，价值0 万元；车辆1辆，价值11.9万元；退役军人事务局办公家具价值29.96万元（局12.45万元，军休所17.51万元）；其他资产价值48.19万元（局31.62万元，军休所16.57万元）。

（四）预算绩效情况

本年共安排项目预算214.3万元，其中：双拥经费100万元，一是通过重大节假日市级领导和部门走访慰问驻军部队及重点优抚对象，形成全社会尊崇军人、军爱民、民拥军的社会氛围；二是加大对困难退役军人的慰问，改善贫困退役军人生活；三是宣传双拥政策，营造双拥氛围，加强军民军政团结，确保双拥工作成效显著。退役军人服务工作经费60万元，一是为全市15403万名退役军人和2660名现役军人家属、3664名各类定期抚恤人员做好服务工作；二是通过制作展板、标识牌，印制发放政策宣讲手册，加大对退役军人、军属及各类优质对象享受政策的宣传力度；三是通过对县、乡、村（社区）双拥干部进行业务培训，提升退役军人服务工作人员的服务水平和业务素质；四是用于为退役军人服务工作提供经费保障，确保各项工作顺利开展，工作制度完善，各类档案整理及时、完整归档。自主择业军转干部服务管理经费1.9万元、医保费20.4万元、住房补贴、独生子女费32万元，通过以上费用的及时正确使用，贯彻落实好中央和自治区关于自主择业军转干部相关待遇政策，确保市管自主择业军转干部取暖费、住房补贴和独生子女费足额发放，保障自主择业军转干部群体基本权益，使自主择业干部生活得到有效保障。

（五）其他需说明的事项

1、中卫市退役军人事务局为新设立单位，2019年各项手续办理齐全，全面进行财务核算时间为2019年4月，2019年无预算数，只与决算数进行对比。

2、根据相关规定，去年使用功能科目为社会保障和就业支出退役安置军队转业干部安置(2080905)和社会保障和就业支出退役安置其他退役安置支出（2080999），今年使用功能科目为社会保障和就业支出退役军人管理事务行政运行（2082801）、社会保障和就业支出退役军人管理事务一般行政管理事务（2082802）和社会保障和就业支出退役军人管理事务其他退役军人事务管理支出（2082899）。造成一般公共预算支出表（附表四）功能科目数与上年数相差100%的现象。

3、公务员医疗补助与上年决算数相差140%，主要原因是上年数包含自主择业军转干部医疗保障缴费区拨项项，本年预算数仅为市本级配套缴费数，区拨资金暂时还未下达，待下达后进行支付。

4、本单位为新设立单位，人员陆续到位，人员经费和行政经费变动均根据人员增加数变动。

5、军休人员工资由区拨资金支付，年初市本级预算仅为军休管理机构人员费用，是附表四预算数据与上年决算数对比相差大的原因。

6、军休所保留车辆为军休干部服务，管理机构干部不使用。

名 词 解 释

1.一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。

2.一般公共预算收入：指各项税收收入、非税收入。税收收入包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、资源税、城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、耕地占用税、契税、烟叶税、其他税收收入。非税收入包括专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、其他收入。

3.同口径增长：指剔除政策性、一次性等不可比因素影响后计算的一般预算收入增长比例，按以往的统计方法与统计范围来算，取得了一定程度的增长。

4.上级补助收入：指以各级政府之间存在的财政能力差异为基础，以实现各地基本公共服务均等化为主旨而实行的一种财政资金或财政平衡制度。主要包括一般性转移支付和专项转移支付。

5.上年结转资金：指当年支出预算已执行但尚未完成，或因故未执行，需由财政部门结转下年按原用途继续使用的财政资金。

6.地方政府债券：指经国务院批准同意，以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为偿还主体，按照财政部规定方式组织发行的债券，主要用于公益性项目建设支出等方面。具体分为新增债券和置换债券，新增债券是指由地方政府发行用于新增建设项目的债券；置换债券是指由地方政府发行用于偿还经清理甄别锁定的政府存量债务的债券。

7.政府性基金预算：指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

8.社会保险基金预算：指对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算应当按照统筹层次的社会保险项目分别编制，做到收支平衡。

9.国有资本经营预算：指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

10.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。 

11.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

12.其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。 

13.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

14.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指车改后单位按规定保留的用于履行公务的机动车辆，包括领导干部用车、一般公务用车和执法执勤用车等；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.政府采购预算：指采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。

17.政府购买服务预算：指预算部门根据事业发展计划和行政任务编制的年度向社会购买适合社会承担的服务内容，并经过规定程序批准的购买计划。

18.基本支出预算：指行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，是部门支出预算的组成部分。

19.项目支出预算：指行政事业单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标确定的年度事业发展项目，并依据具体工作内容编制的年度项目支出计划。