各科室、直属事业单位、中心管理所，执法监察支队：

　　为进一步严肃财经纪律，规范财务管理，切实整治各类违反财务管理制度行为，根据市纪检委、市监察局、市财政局《关于在全市开展财务报销违规问题专项治理工作的通知》精神，结合实际，特制定我局开展财务报销违规问题专项治理工作方案。

　　一、专项治理目标

　　通过开展专项治理，进一步严肃财经纪律，规范财务管理，健全财务制度建设，提高依法理财水平，从源头上防范违规违纪行为的发生，切实管好“钱袋子”，斩断滋生不正之风的通道。

　　二、专项治理内容

　　重点自查自纠2015年以来的财务报销违规问题，切实落实整改措施。专项治理主要包括以下内容：

　　1、报销内容是否真实合规。重点是会议费、培训费、接待费、差旅费、宣传费、广告费、印刷费、车辆维修费、交通费、物业费、资料费、电脑耗材费、课酬、临时劳务、劳保用品、办公用品、其他等；

　　2、报销票据是否真实合规；

　　3、是否虚列经济事项套取现金，私设“小金库”；

　　4、是否报销不属本单位业务范围的票据；

　　5、报销事项附件是否齐全。票据内容填制是否完整、真实，品名、数量、金额是否准确，商品单价是否异常，发票有无印章、开票人，收款人与发票印章是否一致；

　　6、报销审批手续是否符合规定。经手人、证明人、会计复核、领导签批手续是否齐全；工程及维修、政府采购、资产处置等有关财经政策是否严格执行；

　　7、其他财务报销违规问题。

　　三、专项治理步骤

　　第一阶段：动员部署阶段（2月底前）。按照治理目标，召开全局专项治理工作启动会，制定工作方案，明确目标、对象、范围、内容、要求，开展动员部署。

　　第二阶段：自查自纠阶段（3月）。落实工作责任，认真开展自查，主动纠正存在的问题，做到不走过场、全面覆盖，自查面必须达到100%，形成自查报告上报。

　　第三阶段：重点检查阶段（4月至5月）。在认真自查自纠基础上，主动迎接市专项治理工作检查组的重点全面检查。

　　第四阶段：整改落实阶段（6月）。针对检查出的问题，认真整改，做到财务违规问题处理到位、违纪责任人员处理到位。要深入剖析问题原因，强化源头治理，健全完善财务内部控制制度。

　　四、工作要求

　　（一）加强组织领导。以局成立由张学文局长任组长、高怀麒、李学武副局长任副组长，办公室、监察科、局属各事业单位负责人为成员的专项治理工作领导小组，负责落实工作人员，配合局财务人员具体负责完成此项工作任务，并按市专项整治工作进度要求按时报送各阶段报表、工作推进情况报告等。局监察科负责日常督办，落实工作责任，不折不扣落实工作任务。

　　（二）提高工作认识。全体干部职工要高度重视此次财务报销违规问题专项治理工作，对检查发现的问题及时主动整改，在今后的财务报销工作中，严格按照财务相关规定执行，办公室和财务人员要严格把好审核关，坚决杜绝违反财务规定的问题发生。

　　（三）确保取得实效。为确保专项治理工作取得成效，防止流于形式、走过场，局监察科要及时不定期督查，加强财务监督，发现问题及时督促有关责任人纠正。对自查出的问题，按规定纠正后，视情形不予追究或从轻追究。对检查中发现的严重违纪违规问题，严格依照有关规定，经局党组研究进行问责处理。

　　附表：1、《财务报销违规问题专项治理自查（重点检查）违规情况表》

　　     2、《财务报销违规问题专项治理自查（重点检查）违规情况统计表》

　　     3、《财务报销违规问题专项治理查处情况统计表》

　　中卫市国土资源局        

　　2017年2月24日         

　　（此件公开发布）